​往来账款管理有哪些技巧

往来账款管理有哪些技巧

往来款管理是企业财务管理的重要环节，以下是一些具体、可执行的管理措施：

1.制定明确的管理制度：确立往来款的记录、核对、审批及结算流程，明确各环节责任人和权限，确保往来款的准确性和合规性。

2.设立专用账户：为往来款设立专用账户，实行专款专用，确保资金安全，防止挪用。

3.加强报销审批：严格审核有效凭证和收付款流水，确保每一笔往来款项的合法性和真实性。

4.定期核对账目：定期与客户或供应商进行账目核对，确保双方数据一致，及时发现并解决问题。

5.风险控制：建立坏账预警机制，对潜在风险进行识别和管理，减少坏账损失。同时，加强信用评估，对往来单位进行分类管理。

6.数字化管理：利用erp系统或财务管理软件实现往来款的自动化管理，提高工作效率和准确性。

7.建立管理档案：详细记录往来款的流转情况，建立档案备查，便于日后审计和追溯。

往来款项清查的核心三步骤是什么？

往来款项清查需严格遵循以下流程：

内部账目核对

财务人员需先核对本单位总分类账与明细分类账的余额，确保账账相符。例如：某企业发现“应收账款—客户A”明细账余额为50万元，但总账余额仅45万元，需立即排查差异原因（如记账错误或漏记凭证）。

外部发函询证

向对方单位发送对账单（一式两联），要求确认款项余额。若对方核对无误，需盖章回传；若存在差异，需注明原因并退回。

案例：某公司向供应商B发函核对100万元应付款，对方回函确认仅80万元，经查发现20万元为重复记账，需及时调账。

编制清查报告表

根据回函结果编制《往来款项清查表》，标注“未达账项”“争议金额”等，并上报管理层处理。

往来账款管理有哪些技巧？通过上文小编老师汇总到的相关财务资料的学习，针对企业之间发生往来账款管理的技巧知识，学员们应该都非常清楚的，往来账款的管理措施上文提及到的七个方式，这7个方式在往来账款管理过程中都是非常有必要的。如果你们还想学习其他关于往来账款方面的知识，那么小编老师倒是建议你们可以来这里试试，会有不少与之相关的资料可以学习的。