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Excel学堂用户3922

老师 个人社保公司承担 这个分录怎么 加在工资里吗 麻烦分录列一下 谢谢老师

48 2025-10-20 16:07
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答疑老师
答疑老师 免费咨询老师（3分钟内极速解答）
2025-10-20 16:08

您好，1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金

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Excel学堂用户3922
2025-10-20 16:35

追问： 计提工资 管理费用-工资 5500 贷：应付职工薪酬-工资 5500 计提社保 借：管理费用 -社保（单位）1200 贷：应付职工薪酬-社保 （单位）1200 发放工资 借：应付职工薪酬-工资 5500 贷 其他应收款-个人社保 500 银行存款 5000 上交社保 借 应付职工福利-社保（单位） 1200 其他应收款-社保 500 贷 银行存款1700  老师 我举例说一下 

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答疑老师
2025-10-20 16:46

回答： 对的 你写的金额和分录都对

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Excel学堂用户3922
2025-10-20 16:49

追问： 还有就是 我这个公司是搞工程的 需要一些证 就是证给公司用 帮对方缴纳社保   这种有没有风险 还有这个个人社保也是跟上面一样做分录 就是少工资这个 

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答疑老师
2025-10-20 16:51

回答： 少工资？啥意思？你的意思是不发给他吧

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Excel学堂用户3922
2025-10-20 16:56

追问： 对 没有工资 公司给社保 

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答疑老师
2025-10-20 16:58

回答： 那你就做现金发放的工资

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Excel学堂用户3922
2025-10-20 17:01

追问： 证放公司里用一年给两万的费用 公司还是给的现金  

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答疑老师
2025-10-20 17:02

回答： 这个没事，你做现金发放的

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Excel学堂用户3922
2025-10-20 17:02

追问： 现金发放工资？ 没有工资也要做有工资的样子？ 

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答疑老师
2025-10-20 17:03

回答： 对的 要有工资表的哦

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你好，1、计提时，借：管理费用 （工资表上的应发工资） 贷：应付职工薪酬-工资（工资表上的实发工资） 贷：其他应付款-社保（员工负担的社保费） 贷：应交税费-个人所得税（员工的个税）。 2、再计提本公司承担的社保时，借：管理费用（公司承担部分） 贷：应付职工薪酬-社保。 3、发放工资时，借：应付职工薪酬-工资 贷：银行存款。 4、缴纳社保时，借：其他应付款-社保（个人承担部分） 借：应付职工薪酬-社保（公司部分） 贷：银行存款。 5、缴纳个税时，借：应交税费-个人所得税 贷：银行存款。
2017-05-27
借：管理费用等科目，贷：应付职工薪酬，借：应付职工薪酬，贷：银行存款，其他应交款-公积金，交交税费-个税
2022-10-23
你好，从工资扣除的吗
2019-11-18
借费用 贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬。贷银行。其他应付款-社保/公积金。应交税费-个税
2018-12-25
您好 没有看见您的工资条 给您写分录 您自己写下数字 计提 借：管理费用——工资 管理费用——单位社保费 贷：应付职工薪酬——工资 应付职工薪酬——单位社保费 发放工资 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——个人社保费 银行存款 缴纳社保 借：应付职工薪酬——单位社保费 其他应收款——个人社保费 贷：银行存款
2019-06-11
您描述的情况按照工资处理： 计提单位给个人负担的社保： 借：管理费用 贷：应付职工薪酬-工资 发放工资时扣缴个人负担的部分： 借：应付职工薪酬-工资 贷：银行存款 贷：其他应付款-社保费
2020-04-26
您好， 全都计提到管理费用里面
2024-03-08
1、工资计提（应发工资数） 借：制造费用—工资 （生产人员） 管理费用—工资 （管理人员） 销售费用—工资 （销售人员） 贷：应付职工薪酬—工资 2、计提企业缴纳的五险一金 借：制造费用 （生产人员） 管理费用 （管理人员） 销售费用 （销售人员） 贷：应付职工薪酬—养老 / 医疗等 应付职工薪酬—住房公积金 3、发放工资时 借：应付职工薪酬—工资 （应发工资数） 贷：库存现金 / 银行存款 （实发工资数） 其他应付款—养老 / 医疗等 （代扣代缴金额） 其他应付款—住房公积金 （代扣代缴金额） 应交税费—应交个人所得税 （代扣代缴金额） 4、实际交纳 借：其他应付款—养老 / 医疗等 其他应付款—住房公积金 应交税费—应交个人所得税 应付职工薪酬—养老 / 医疗等 应付职工薪酬—住房公积金 贷：银行存款。
2021-04-02
这个里面的其他扣款是什么，单位负担的社保是多少
2019-06-11
1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 其他应收款——借款 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金
2018-10-18
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