老师，我们是东莞进出口公司，销售给上海一家出口贸易公司货物，那我们这笔就属于内销业务，按照13税开具给对方，

热门问答

• 1 外汇的银行申报请问在哪里
  答：通过国家外汇管理局应用服务平台（http://asone.safesvc.gov.cn/asone）使用操作员账号登录。‌‌‌‌ ‌信息录入‌： 进入“国际收支申报 涉外收入申报单”模块，填写付款人国家代码（非“CHN”）、交易编码（如一般贸易为121010）、交易附言（需包含贸易类型及商品名称）等关键信息。‌‌‌‌ 预收款需勾选对应选项，并在附言中注明“预收”字样。‌‌‌‌ ‌提交与审核‌：保存后由银行审核，若未通过需通过“审核疑问反馈”模块修改后重新提交
• 2 老师，请问用留抵抵扣了3万的增值税和1000元的滞纳金，这个怎么分录？
  答：借：营业外支出 贷：应交税费-未交增值税
• 3 有北京老师吗？北京市企业，固定资产补贴政策有知道的老师吗？税务没有这个政策，是各区的政策，公司是大兴区，具体知道哪个部门吗？
  答：北京市大兴区有相关的企业固定资产补贴政策，主要由大兴区发展和改革委员会等部门负责，以下是具体政策和相关部门介绍： 相关政策： 根据《大兴区促进科技创新发展的若干措施》，对于预期有重大突破、拥有国际水平领军人才团队等条件的企业或项目落地后，可按项目固定资产（除房产、土地和人员外）实际投资总额的 30%，给予各类等值不超过 2 亿元的资金支持。 对上一年度研发投入总额达到 1000 万元（含）及以上的重大科技成果转化项目实施主体，经评审认定，可按照其开展项目中试熟化和试生产阶段固定资产投资（只含设备）总额的 20%，给予一次性不超过 500 万元资金支持。 主管部门：大兴区发展和改革委员会可能涉及固定资产投资计划、补贴等相关政策制定与实施。根据以往项目情况，大兴区商务局也曾作为主管单位负责部分固定资产投资项目补助相关事宜。此外，大兴区科学技术委员会、大兴区经济和信息化局、大兴区财政局也曾联合发布过促进医药健康产业发展的政策，涉及相关固定资产租赁补贴等内容
• 4 个税申报系统早上登录时，把密码输错了，再后来输入正确也登不上，是怎么回事呢？
  答：你好，那个需要联系当地12366处理了
• 5 客户每次付款都要扣除2元手续费 这个差价怎么入账？
  答：可计入财务费用-手续费
• 6 软件销售：销项68000*13%-进项1332=应交7508元，税负为7508/68000=11.4% ，实际应负担税额：销售额68000*3%=2040元，应退税为7508-2040=5468（这样算对吗？）如果是嵌入式软件销售（就是硬件里面装了软件，应退的税是怎么计算的？）
  答：一、纯软件销售退税 计算逻辑正确，数值无误，但表述需调整： 应退税额 = 软件应纳税额（7508 元）- 软件销售额 ×3%（68000×3%=2040 元）=5468 元，政策本质是 “税负超 3% 部分退税”。 二、嵌入式软件退税 核心步骤： 拆分软件销售额： 软件销售额 = 总销售额 - 硬件销售额（按同期售价 / 成本利润率 10% 等确定）。 算软件应纳税额： 软件销项 = 软件销售额 ×13%，应纳税额 = 软件销项 - 分摊的软件进项（专用于软件的进项可全扣）。 算应退税额： 应退税额 = 软件应纳税额 - 软件销售额 ×3%（超 3% 部分退）。
• 7 老师物业公司买了一个链锁，锁工具车用的，入什么费用
  答：可计入管理费用-低值易耗品
• 8 老人住在护理院期间刷医保个人账户金额返还和补贴，个人账户支付100元，另补贴200元，扣除开药30元，应付给老人270元，怎么做分录
  答：你好，是员工报销吗。 借：管理费用 贷：其他应付款
• 9 股东之前投资没有实缴金额，要缴税吗
  答：没有实缴不需要交税的。他转股需要按转股收入交税
• 10 老师，我们是东莞进出口公司，销售给上海一家出口贸易公司货物，那我们这笔就属于内销业务，按照13税开具给对方，
  答：是的，东莞公司销售给上海贸易公司货物属于内销，按13% 税率开具发票，需确保 “三流一致”（货物流、资金流、发票流），上海公司若用于出口则自行申报退税，双方需按实际业务合规处理税务。