老师您好，我的应付职工薪酬贷方余额金额特别大，应该怎么办，这个是汇算清缴的时候调增了的，但是我一直账务上没有处理，现在应该怎么调整合适呢

热门问答

• 1 老师，这就是我们其中一个超市的供应商送货的汇总金额，每个供应商分别列出来的，还有另外一个超市也是这么查询的，按供应商汇总或者按门店汇总都可以查
  答：你好 供应商给你们送货，不管是没付款，你通过应付账款做的吗？如果是的话，你看应付账款明细帐。
• 2 给公司以外的人的返利怎么账务处理 需要交什么税
  答：您好，计入销售费用中，要对方开发票过来
• 3 老师您好，我的应付职工薪酬贷方余额金额特别大，应该怎么办，这个是汇算清缴的时候调增了的，但是我一直账务上没有处理，现在应该怎么调整合适呢
  答：你好，你是计提了没有发放吗
• 4 注册的新公司法人是A，只是名义法人，实际操作者是B。B不想露面。公司开了个基本户，让B转点钱进来合适吗
  答：公司开了个基本户，让B转点钱进来，可以
• 5 你好老师，请问生产型加工企业，用原木加工成木方，首先领用原材料结转至生产成本，但在加工过程中，可能会发生一些损耗，比如我的原材料可能有1000，但最终加工成库存商品入库只有800，请问中间这差的200生产成本我要怎么入账平掉呢
  答：合理损耗：不单独处理，成本计入完工产品，提高单位成本。领用时借 “生产成本” ，贷 “原材料” ；入库时借 “库存商品” ，贷 “生产成本” 。 非正常损耗：先借 “待处理财产损溢” ，贷 “生产成本” 。管理不善时，责任人赔的入 “其他应收款” ，企业承担的含进项转出入 “管理费用” ；不可抗力时，企业承担部分入 “营业外支出” 。
• 6 我上月有一笔运费的进项税额，未勾选抵扣，账上记的-应交税费-应交增值税-进项税，现在我要把账上的进项税记的费用里面，借：费用 ，贷：应交税费-增值税-进项税转出，那我电子税务局是否还需要填写进行税额转出哪块
  答：是的，需要再附表2对应栏次转出
• 7 营业外支出中以前年度的的无法收回的应收账款在汇算清缴时是否要调整，如果调增的在哪一个表里的哪一行填列
  答：纳税调整项目明细表，30栏扣除类，其他栏，调增
• 8 老师，公积金每月单位和个人交的都可以抵扣房贷还是？比如个人交100 单位交900 我每月抵扣房贷多钱
  答：你好，是的，是可以。但是每个地方的政策不同。
• 9 请问购买固定资产分录借：固定资产 应交税费应交增值税进项税的 贷：应付账款，这样处理不对吗，为什么做完这个分录 进项税额明细账是借方负数余额
  答：您好，这个分录对的，进项税额明细账是借方负数余额不是因为这个分录引起的，您看是哪一个分录做好明细里出现了负数
• 10 FOB成交方式：折成人民币为7万，问题1：如果转免税不退税，销售额是不是7万？问题2：如果转内销销售额含税价是7万还是7万*1.13？
  答：问题 1：转免税不退税，销售额是 7 万。问题 2：转内销销售额不含税价是 7 万，含税价是7×1.13。