会计表里存贷怎么算

导读：怎么会计科目汇总表里面本年利润的结存余额在贷方，却做在借方里

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齐红|官方答疑老师

职称：注册会计师,中级会计师

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• 问你好！企业注销清算企业所得税表明细里的存贷，应収帐款，其他应付款计税基础怎么计算？
  答您好，正字给您回复
• 问你好！企业注销清算企业所得税表明细里的存贷，应収帐款，其他应付款计税基础怎么计算[图片]？其他应付款怎么估算变現价？[图片]
  答你好，学员，资产负债全部清零，计税基础都是零的
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• 问资产负债表里的负债合计数，这个是怎么计算的从哪里看，我从科目余额表里算不出来，用期末贷方减借方余额得不到
  答资产负债表里的负债合计数  就是科目余额表中   负债类科目 期末余额的合计
• 问银行保证金存入 借其他货币资金 现金流量表这里怎么选 贷银行存款
  答那个选择不涉及现金流增减
• 问去年软件里管理费用冲回做的借银行存款6元，贷管理费用6元，今年发现报表有问题，如何调整，怎么作会计分录呢？
  答你好，只有去修改去年的凭证 借银行存款  6元 借管理费用 -6元
• 问老师，2021年12月库存明细表结存金额2000.52元，科目余额表里金额也是2000.52元，今年1月库存明细表里金额用计算机加算出来金额是2000.5元，科目余额表里金额是不是也要变2000.5元？帐务怎么处理
  答您好，0.02元差异可以填写营业外收入或营业外支出
• 问文老师，应收账款在贷方余额，资产负债表怎么填写？填在哪个会计科目里
  答同学你好 是预收账款
• 问第二题表格里圈起来的实际成本怎么算啊，计划我会，实际成本怎么搞
  答同学你好，实际成本就是 原来的费用 加对方车间分配给自己的成本。我给你写
• 问往对公户里存钱借贷怎么写
  答借：银行存款 贷：库存现金
• 问借：应交税费-应交个人所得税 贷：银行存款 之前没有做计担， 科目余额表里 应交个人所得税里借方一直有余额怎么调整？
  答你好！补做计提分录就可以