会计对社会

导读：旅行社对帐会计与主团社怎么对帐

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齐红|官方答疑老师

职称：注册会计师,中级会计师

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• 问根据所学的会计理论，如何利用社会主义核心价值观，对会计做假账的看法？
  答你好！ 麻烦你稍等一下
• 问老师现在计提缴纳社保 这个会计分录对不
  答第一个借管理费用里面二级科目有工资，还有社保 其他的可以。
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• 问公司对社会送儿童节礼物（如文具体育用品等）会计如何处理
  答你好 借营业外支出贷银行存款
• 问你好老师，请问计提社保单位部分，借：管理费用-社会保险 销售费用-社会保险 生产成本-工资 贷：应付职工薪酬-社会保险 请问计入生产成本部分二级是工资对吗？
  答你好，计入生产成本部分二级科目，是某某产品才是的 
• 问社会团体会费会计分录怎么做
  答你好，你直接借管理费用会费，然后贷银行存款。
• 问老师，公司全额承担社保，我这样做会计分录对吗？
  答可以的 可以这么做的
• 问老师单位的社会保险要计提吗？会计分录是什么？个人的社会保险怎么做
  答需要计提的个人的工资在工资里面计提 企业的在社保里面 可以参考这个 计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的） 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的） 其他应收款/其他应付款（个人负担的） 贷银行存款
• 问看下这个对不对（3）本公司支付2022年1月工资，其中管理部门工资合计20万元，公司代扣代缴个人社会保险费2万元，公司承担社会保险费3万元，款项以银行存款支付，不考虑其他因素。 要求：请编写计提工资、计提社会保险费、发放工资缴纳社会保险费账务处理 答案： 计提工资： 借：管理费用 20万 贷：应付职工薪酬——工资 20万 计提社保： 借：管理费用 3万 贷：应付职工薪酬——社会保险 3万 借：应付职工薪酬——社会保险 2万 贷：其他应付款——社会保险 2万 发放工资缴纳社保： 借： 应付职工薪酬——工资 20万 应付职工薪酬——社会保险 3万 其他应付款——社会保险 2万 贷：银行存款 25万
  答同学，你好 基本正确，后面发工资的分录错误。 发放工资缴纳社保： 借： 应付职工薪酬——工资 18万 应付职工薪酬——社会保险 3万 其他应付款——社会保险 2万 贷：银行存款 23万
• 问合作社的会计制度可以选农民专业合作社财务会计制度吗？还是小企业会计准则
  答建议选择小企业会计准则做账。
• 问老师你好，计提的工资和计提的社会保险对公部分这样做分录对不对？虽然同足管理费用，但是有的是工资有的是单位交承担对公部分的社会保险，是分别列科目的二级明细
  答企业负担的社保对 个人的不对 个人的借管理费用工资 贷应付职工薪酬工资 借应付职工薪酬工资 贷银行存款 其他应收款个人负担的社保