冲应付暂估会计分录

导读：暂估成本会计分录借:主营业务成本 贷:其他应付款现在我要把暂估给冲了，怎么做会计分录?

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齐红|官方答疑老师

职称：注册会计师,中级会计师

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• 问老师好！暂估成本，借 劳务成本 贷 应付账款 暂估，冲销的会计分录要怎么做
  答你好；  红冲的话； 没有跨年直接做 ：借 劳务成本； 金额负数 贷应付账款- 暂估；金额负数   
• 问老师，暂估入账会计分录借：主营业务成本，贷：应付账款_暂估 发票回来以后得会计分录是先红冲，然后票到的会计分录是啥
  答你好 到票的分录： 借：主营业务成本 贷：银行存款等等
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• 问冲回暂估，可以这样写分录么？借：应付账款-暂估应付款 贷：库存商品
  答您好，这个是可以的呢
• 问冲原材料应付暂估怎么做分录
  答同学你好 借，原材料一暂估，负数 贷，应付账款一暂估，负数
• 问上个月估计入库 借管理费用-研发 贷暂估应付款 这个怎么冲分录啊 借原材料-主料 贷暂估应付款
  答你好！直接做相反的分录冲减
• 问老师，冲专票的应付账款-暂估，分录应该怎么写？
  答您好， 是什么时候的暂估了，你前面是怎么做的账的？
• 问老师 这种冲暂估的分录对不对呢？之前暂估时 是 借 主营业务成本 贷 其他应付款 暂估
  答同学你好 原分录负数红冲就可以
• 问老师暂估会计分录借主营业务成本贷应付账款暂估合适还是应付账款预提费用合适
  答你好，两个都一样，没什么区别。