会计工作全程详解

导读：会计工作的一个详细流程是怎么样的，最好是全面一点的

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齐红|官方答疑老师

职称：注册会计师,中级会计师

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• 问请问往来会计主要工作内容有哪些？会计学堂有没有这方面详细讲解？
  答您好，往来会计一般主要工作是核对应收及应付，出具应收应入报表，这个链接是会计学堂这方面的课程https://www.acc5.com/course/job_192/1.html
• 问2=(E+10)/E 2=（E+10）/E 请给出后面方程每一步的详细解法 ，不是问方程怎么来的，是问方程怎么解。完全不会解方程。
  答你好 解方程吗 2=(E%2B10)/E 类似A=B/C B=A*C 所以2E=(E%2B10) 2E-E=10 E=10
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• 问管理会计 业务题一共10小题求解要详细过程
  答亲爱的同学，你这题目非常耗时，我到时编辑好再发你
• 问老师求解惑啊 就是2个厂换入换出固定资产 如何搞 没做过会计工作 麻烦老师详细解答
  答同学，你好 换入换出固定资产 ，你只是换着用，固定资产的所有权没有变，还是所有权改变了
• 问求财管方程内含增长率方程的详细计算步骤： 不会解这个方程，求详细步骤 0＝66.67%－6.17%－（1+1/增长率）×4.5%×70% 增长率＝5.49%
  答把增长率看成X，4.5%×70%等于3.15%，把含有x移到左边 我这样就是3.15%×(1+1/x)=60.5%
• 问想要这道题的详细解题过程，最后两题全靠蒙请老师帮忙解答一下
  答2借材料采购202 应交税费应交增值税进项税26.18 贷银行存款228.18
• 问出纳每个月的工作流程，详细
  答出纳每个月的工作流程。 一、办理银行存款和现金收付 （1）现金收付 根据销售会计传来的发票、（各岗会计的现金付款凭证）→核对金额与原始凭证一致→检查督促经手人签名→加盖相应财务章收讫章→登记现金流水账→将记账凭证及原始凭证及时传递主管岗进行复核。 注意： 1、现金收付的，要注意票面真伪，假币依法没收，当面点清，否则由负责人承担责任。 2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。多付或少付金额，都由责任人负责。 3、不得“坐支”，每日收到的现金应当日送到银行。 4、每日盘点现金，做到账实相符。 5、面额较大的业务一般采用转账或汇兑，特殊情况需要审批。 6、员工外出需借款的，无论多少都应有总经理签字。没有签字直接借款的，由负责人自行承担责任。 （2）银行存款收付 严格遵守要求办理银行存款的收付→整理支票、汇票已经银行传来的回单→将银行回执单、发票存根及审批单相应的粘贴在一起→登记银行存款日记账→传递主管部门审核。 注意： 1、登记银行日记账分清各个账户，不要混淆。 2、各账户余额每日结清，方便后续调度资金，下班前填写结报单。 3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。如有遗失，应立即向银行办理挂失。 4、保管好财务章，每日下班前交由总经理处。 二、负责支票、汇票、发票、收据、财务章等重要物品管理 保管有关印章，登记注销支票。出纳人员所管的印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用。但签发支票的各种印章，不得全部交由出纳一人保管。对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记簿登记，认真办理领用注销手续。 三、负责报销工作 1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。 2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。 注意： 1、在支付证明单上经办人、证明人、总经理是否签字，缺一不可，没有应立即补上，否则，不予报销。 2、报销的费用单据是否有所涂改，查明原因或者不予报销。 3.正规发票不得与收据混贴，支付证明单款项不得超过三项。 4.金额大小写相符，费用合理，不合理可以拒绝报销。特殊原因则需要审批。 四、员工工资的发放 严格掌握工资和奖金的发放，核对好应发工资与工资单金额一致，须由员工本人确认核对工资金额并签字。