冲红字发票会计分录

导读：跨月红字发票冲销怎么做会计分录

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齐红|官方答疑老师

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• 问跨年红冲红字信息表专票会计分录怎么做了老师
  答你好，这个要看你篮字发票是怎么做的，就做同样的凭证，但是金额写负数。
• 问数电发票纸质的发票抵扣了，是不是购买方那张错票的 分录写借原材料蓝字 借进项税额蓝字 贷应付账款蓝字 后面附原错票原始凭证 红冲发票的分录写借原材料红字 借进项税额红字 贷应付账款红字 后面附红字发票是吗 销售方原先那张错票分录写借应收账款蓝字 贷主营业务收入蓝字 贷销项税额蓝字 后面附原错票原始凭证 红冲是会计分录写借应收账款红字 贷主营业务收入红字 贷销项税额红字 后附红冲的发票作为原始凭证 红冲的发票写如果抵扣的是电子发票也是这么做是吗 未抵扣的话电子票就购买方不需要归还原来的错票是吗
  答红冲发票的分录写借原材料红字 借进项税额红字 贷应付账款红字 后面附红字发票是吗一一是的
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• 问老师，跨月红字发票冲销分录怎么做
  答您好！就按之前做的分录，数字做红字即可
• 问老师，有笔物业费对方交了，也开发票了，现在需要退回这笔物业费，数电发票给红字红冲，是不是交物业费的分录还留着不变，在做一般红字的分录冲了，，这笔分录附件是红字发票呢
  答红字发票是附件，附在后面
• 问小规模纳税人，4月收到的普票，6月因为销售折让部分红冲，每个产品红冲了一部分金额，收到这张红字发票应该怎么做完整的会计分录呢？
  答借：库存商品 负数 贷：应付账款 负数
• 问跨月红冲发票该如何写其会计分录
  答你好，这个收到的是进项发票吗？
• 问红冲了上年的发票，会计分录怎么做
  答借：利润分配-未分配 应交税费-销项 贷：应收账款
• 问购货方收到跨年红字发票的会计分录
  答你好，购货方收到跨年红字发票就做之前蓝字发票的相反分录 借；应付账款等科目，贷；库存商品或原材料 ，应交税费—应交增值税（进项税额）
• 问老师，您好，酒店发票已收款冲红的会计分录是这样子吗？借：应收账款等借方红字， 贷：主营业务收入贷方红字， 贷：应交税费-应交增值税-销项税额贷方红字，
  答您好同学，你可以这样写，也可以把这个科目放在相反的方向，然后就不用红字了。