对应账户

2022-02-12 来源：excel学堂 627

导读：账户对应关系是指采用借贷记账法对每笔经济业务进行记录时,相关账户之间形成的应借应贷的相系。

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齐红|官方答疑老师

职称：注册会计师,中级会计师

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问老师好，应收账款对应的是客户是吧，预付账款应付账款，对应的是供应商对吧谢谢

答对的是的，是这么做的。
问老师，供应商只有对公账户，没有对私账户我可以先对私把这笔钱转到个人、，在个人转到供应商的对公账户可以这样操作吗？

答你好，要是委托付款，这样是可以的。
问老师，对公账户转账给我私人账户，再由我私人账户转账给供应商货款，对我有什么影响？税局会查吗？

答你好，目前来看没什么问题，税局会不会查说不定，如果金额特别大，可能会有可能被查
问老师，我们是小规模纳税人其实我们相当于第三方中介，正常情况下是客户吧钱直接转给我们公司，我们再付款给供应商下单！现在情况: 1、供应商用个人账户转给我们对公账户1万元，（因为客户直接把钱转给供应商了，供应商直接给客户开票了，然后供应商把收客户的钱1万元，供应商用个人账户转给我们对公账户1万元； 2、现在我们对公账户要给供应商对公账户付货款9000元，但是供应商不会给我们开票了，现在能用对公账户转吗？那现在如何解决？才能用对公账户给供应商付9000元货款

答1）供应商私户转你对公 10000 借：银行存款 10000 贷：其他应付款 — 供应商 10000 2）你对公付供应商 9000 借：其他应付款 — 供应商 9000 贷：银行存款 9000 3）剩余 1000 是你的中介服务费收入，小规模按 1% 交税借：其他应付款 — 供应商 1000 贷：主营业务收入应交税费 - 增值税
问对公账户缺钱，从股东个人账户转入对公账户，挂的其他应付款科目，一直没有钱还回去。可以用其他应付账款转实收资本吗？

答一般情况下，不能将其他应付款直接转化为实收资本。这是因为，其他应付款通常是公司欠债或承担了尚未履行完毕的权责所形成的负债形态。将其转化为实收资本将会造成会计数据混乱，使实际的企业财务状况难以真实反映。如果您在对公账户缺钱时，从股东个人账户给公司转账并产生了其他应付款，那么最好的处理方式是尽快还清其他应付款。可以通过公司盈利、借款或其他法定资本调整方式向股东返还对应的资金，然后注销其他应付款账户中的相关金额。如果公司无法偿还其他应付款，则需要进一步分析公司的财务状况，采取更具体的应对措施。因此，尽管您现在拥有短期内向股东返还金额的打算，但是仍不建议将其他应付款转化为实收资本。如需进行具体会计处理，建议请企业财务管理人员或专业会计人员咨询，获得更为准确的处理建议。
问老师你好，我们给对方公司开的发票挂的应收账款，对方公司法人私人账户转钱到我们对公账户，是不是只能挂其他应付款，不能冲应收账款

答那个直接冲应收账款就行，对方公司出个委托付款书
问应退客户的款抵公司应收客户的款，科目借：其他应付款-某客户，贷：应收账款-某客户，对吗

答你好，可以这样直接抵的可以的。
问供货商是个体户，没有开对公账户，可以对公账户转货款给供应商老板私人银行卡吗？

答可以对公账户转货款给供应商老板私人银行卡
问公账上转账账户必须对应的是发票上的填的那个银行账户吗

答对公转账账户跟发票不一定要同个, 1. 通常企业只能在银行开立一个基本存款账户;但可以根据业务需求开立其他一般银行账户。发票上是银行基本账户。 2. 发生转帐业务,可以自主要求对方将款项汇入本公司其他指定账户
问请问公户对方转过来的账错了，公户转退还客户应该怎么做账

答你好，做收到时相反的分录。