现金控制

导读：现金控制是指对公司和各责任中心的现金流入和现金流出活动所进行的控制。由于公司财务会计采取权责发生制，导致利润与现金净流入不相等，所以，对现金有必要单独控制;并且由于日常财务活动主要是现金流动，所以，现金控制十分重要。现金控制应力求实现现金流入和流出的基本平衡，既要防止因现金短缺而可能出现的支付危机，也要防止因现金沉淀而可能出现的机会成本增加。

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齐红|官方答疑老师

职称：注册会计师,中级会计师

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• 问企业付款的控制要点和现金的控制要点有哪些呀
  答1）第一忌给钱不要手续 老板让出纳拿钱给他怎么办？不给打收条怎么办？ 2）第二忌乱记实收资本 出纳工作前已经出资的老板要求记录他在你来之前花的钱。 3）第三忌刚刚上班加错**转错账 4）第四忌同时支付两笔款项打错账户 5）第五忌交付票据时怎么办？（曾经发生过纸厂冒充印刷厂在公司交付票据地点騙抢票据事件） 6）第六忌划款多打了一个0 内部审核形同虚设 7）第七忌 所有印章均存放在出纳处 老板将所有公司印鉴票据均存放在出纳处，死都不知道怎么死 8）第八忌银行转账通知短信竟然给出纳员 9）第九忌没有做到日清月结，月底对不上账 10）第十忌公司名称相似转错账，个人名称相似打错情况时有发生 11）第十一忌公司存款以出纳名义私存被银行税务预警 12）第十二忌被公司收走身份证莫名其妙成为法人 13）第十三忌为了一份出纳工作，个人房产证被收走 14）第十四忌存钱公司不出车出事个人赔重款 15）第十五忌得少为足知足长乐一辈子只能干出纳，学习是最好的投资 16）第十六忌粗心大意工作不细，明明付过款因为没有记录，自己赔偿。
• 问现在对一个项目的现金控制额度多少
  答您好，具体要看是什么样的项目了，不同的项目现金控制额度不一样的。
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• 问老师，最高控制线是10500元，最低控制线是7500元，如果现有现金18000元，此时应投资于有价证券的金额是多少？
  答可投资有价证券的金额在7500到10500之间，祝您生活愉快
• 问这道最高控制线是怎么求得？题目中的目标现金余额不就是最高控制线吗
  答您好  目标现金余额R H=3R-2L R是模板现金余额42  L是最低控制线27 带入上面公式 3*42-2*27=72
• 问经营性净现金流和成本费用控制怎么求
  答你好，请稍等，我看下哦