红字冲销法会计分录

导读：请问啊，销售冲红字是做相反的会计分录还是做红字会计分录？

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齐红|官方答疑老师

职称：注册会计师,中级会计师

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• 问跨年红冲红字信息表专票会计分录怎么做了老师
  答你好，这个要看你篮字发票是怎么做的，就做同样的凭证，但是金额写负数。
• 问银行存款账务处理分录用错科目，可以用红字冲销法调整吗？
  答你好，可以用红字冲销发
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• 问冲销一定要做红字分录么？做反分录可以么？
  答同学您好，你好，可以的， 没问题
• 问老师，我红字冲销了一张2月份的会计分录，现在要填写正确的分录，正确的分录的摘要要怎么办呀？
  答你好，摘要写重新确认某某笔凭证的
• 问老师，跨月红字发票冲销分录怎么做
  答您好！就按之前做的分录，数字做红字即可
• 问小规模纳税人，4月收到的普票，6月因为销售折让部分红冲，每个产品红冲了一部分金额，收到这张红字发票应该怎么做完整的会计分录呢？
  答借：库存商品 负数 贷：应付账款 负数
• 问老师，您好，酒店发票已收款冲红的会计分录是这样子吗？借：应收账款等借方红字， 贷：主营业务收入贷方红字， 贷：应交税费-应交增值税-销项税额贷方红字，
  答您好同学，你可以这样写，也可以把这个科目放在相反的方向，然后就不用红字了。
• 问数电发票纸质的发票抵扣了，是不是购买方那张错票的 分录写借原材料蓝字 借进项税额蓝字 贷应付账款蓝字 后面附原错票原始凭证 红冲发票的分录写借原材料红字 借进项税额红字 贷应付账款红字 后面附红字发票是吗 销售方原先那张错票分录写借应收账款蓝字 贷主营业务收入蓝字 贷销项税额蓝字 后面附原错票原始凭证 红冲是会计分录写借应收账款红字 贷主营业务收入红字 贷销项税额红字 后附红冲的发票作为原始凭证 红冲的发票写如果抵扣的是电子发票也是这么做是吗 未抵扣的话电子票就购买方不需要归还原来的错票是吗
  答红冲发票的分录写借原材料红字 借进项税额红字 贷应付账款红字 后面附红字发票是吗一一是的
• 问小企业会计准则，以前年度多计提了主营业务成本，冲减分录借：利润分配-未分配利润 红字 贷：工程施工 红字，请问是这样做调整分录吗
  答你好同学，是的同学可以这样做的同学，也可以将t利润分配-未分配利润改为以前年度损益调整，再将这个以前年度损益调整转回到利润分配-未分配利润