应付账款汇总表

导读：为啥金蝶应付账款明细表和应付账款汇总表余额不一样

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齐红|官方答疑老师

职称：注册会计师,中级会计师

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• 问科目汇总表的应付账款和资产负债表的应付账款有什么勾稽关系吗
  答你好 这个 是要看明细账的  应付的借方明细金额填写在资产负债表的应付项目里 
• 问总账里的应付账款余额10万，应收应付账款里的应付账款汇总表里的余额是84万，明细分类账里的预付账款23万，资产负债表中的应付账款是101万，这几个表有什么联系
  答资产负债表的应付账款是分析填列的 是根据明细账里面应付账款贷方余额+预付账款贷方余额 即84+23=101 总账显示的余额只是简单根据预付账款明细账里面的数据直接汇总的值
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• 问科目汇总表 应付账款借方负数是什么原因
  答收到发票时,增加应付账款,计入贷方,但如果立即用银行存款支付,再借一笔应付账款,贷一笔银行存款,这里如果支付多了,则借方大于贷方了。 2. 如果该供应商有预付款项,用预付账款冲销应付账款时冲多了,也出现了借方大于贷方的现象。总之,应付账款为负数,表示这个科目出现异常,应该立即查找原因
• 问老师：报表和科目余额汇总表上的“应收账款、预付账款、应付账款、预收账款以及本年利润”数值不符，是什么原因造成的？
  答你好，往来科目不符，很可能是报表启用了往来重分类，或报表就是按重分类设置的
• 问预付账款看的是科目汇总表吗？
  答同学你好，是的哈！科目汇总表可以看到余额
• 问应收账款、应付账款、预收账款、预付账款这四个科目的资产负债表上的余额跟科目汇总的期末余额不一致？按理说报表上的余额跟科目汇总表的期末余额应该是对的起的。哪些因素会造成不一致呢？
  答正常是一样的，你报表是否是自动重分类过的。差异的数据是否能找出原因。
• 问本期科目汇总表中 应付账款贷方发生额是负数允许吗
  答如果有冲减应付账款的，就是应付账款贷方发生额的负数
• 问应收账款汇总表是怎样做的
  答按公司明细统计的应收账款，你是指这个吗
• 问接手一家公司的会计，总账应收应付和应收应付汇总表对不上怎么办
  答你好。同学。首先地查明不符原因，再调整。
• 问在核查银行帐，发现实际应付未付的金额与科目汇总表的应付账款月末余额少，如何处理？
  答你检查你应付账款的明细账 看下到底是付款了没做账 还是做账了没付款的情况。 先核对明细账 查原因