银行日记账是企业还是银行

导读：企业银行存款日记账余额与银行对账单不符，企业银行日记账余额是150万元，企业日记账和银行账单差异有

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齐红|官方答疑老师

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• 问企业支付宝或微信登现金日记账还是银行日记账？还是都不登记，那出纳现金银行日记账空着可以吗？
  答你好，这个两个收款既不属于现金，也不属于银行存款
• 问老师，在编制银行存款余额调节表时，若企业的银行日记账和银行对账单之间存在错账，但银行记录又无误，这时我们应该调整银行日记账的余额呢还是银行对账单的余额呀，谢谢
  答同学，你好 你先要看是否存在未达帐项目 一般银行对账单不会有错，你要调整你的账
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• 问存在未达账下，编资产负债表时银行存款余额填的是企业银行日记账余额还是银行对账单余额？
  答你好，按调整之后的余额填写报表数据
• 问你好请问一下一个问题：现金日记账也记账，但银行日记账出现未达账，本月记银行日记账还是次月记银行日记账?
  答你好！次月收到原始凭证再做账
• 问与银行对账单对比，发现企业14日收到货款10万，银行没有收到通知，银行30日代缴水电费2万元，企业未收到通知。这个“银行没有收到通知”，意思是企业日记账实收了，而银行未收到？“企业未收到通知”，意思是银行已经扣了，而企业日记账未扣？
  答是的，你的理解是对的
• 问为什么D、银行代企业收取服务费，未通知企业。会导致企业银行存款日记账余额小于银行对账单余额。不是企业未收到通知，金额未录入，日记账会大过银行的吗？
  答同学你好！不是的呀  这个属于银行已收   但企业未入账呀 企业日记账金额  小于对账单金额哦
• 问微信收款是登银行日记账吗？还是转到银行卡的时候才登记日记账？
  答你好，**收款不需要登记银行存款日记账，转到银行卡的时候才登记日记账的