员工借差旅费怎么做账

导读：生产部门的员工报销差旅费怎么做账，是不是借：制造费用—差旅费补贴，贷：应付职工薪酬/差旅费补贴 借：应付职工薪酬/差旅费，贷：库存现金

免费提供专业财税问题解答，让您避免税务行政处罚风险

齐红|官方答疑老师

职称：注册会计师,中级会计师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

• 问请问，员工借差旅费和回来报销差旅费，出纳怎么记现金账？
  答预支了吗 还是个人垫付，你们现在报销
• 问员工出差维修本公司出售的设备，发生的差旅费用，借贷要怎么做账？
  答借主营业务成本差旅费贷银行存款。
• 
• 问你好，老师，我想问一下公司员工差旅费借支的话怎么做账？
  答借其他应收款贷银行存款。
• 问老师，支付员工的差旅报销，之前没有预借差旅费，员工个人先垫付的费用，回来后银行付款报销，这个怎么做账呀？
  答企业管理费用贷其他应付款借其他应付款贷、银行存款。
• 问老师，员工预借差旅费，后来拿发票回来报销 预借了5万差旅费 发票回来6000 怎么做分录？
  答借：管理费用 6000 库存现金44000 贷：其他应收款 50000
• 问非公司员工的差旅费，应该怎么做账
  答你好 借；管理费用等科目 贷；库存现金等科目