一般纳税人企业在亚马逊平台开店税务需要做什么？具体怎么操作？

313 2025-08-25 11:10

老师解答

答疑老师

2025-08-25 11:20

一般纳税人企业在亚马逊平台开店，税务处理如下：国内税务：税务登记：向当地税务局提交相关材料，完成税务登记。增值税申报：按月申报，一般商品税率为 13%，特殊商品如农产品、图书等为 9%，应纳税额 = 销项税额 - 进项税额。企业所得税申报：按年度汇算清缴，税率为 25%，企业应就其来源于中国境内、境外的所得缴纳企业所得税。出口退税：符合条件的出口业务，可申请增值税出口退税。国外税务：美国站：大多数州由平台代收代缴销售税，若在美国有实体仓储或公司，则需注册税号，每季度或月度申报。欧洲站：欧洲五国 FBA 或 EFN 卖家必须在有库存的国家注册 VAT 税号，定期申报和缴纳增值税，税率一般为 20% 左右。日本站：销售额超 1000 万日元需注册日本消费税税号，税率为 10%。

不能简单做 “代收代付分账” 避税，否则会被认定偷税，面临补税、滞纳金和罚款。

2026-03-20

相对于出口产生的营收。

2022-04-14

你好是出口业务的吗

2025-12-08

一、你想这么做的风险一般纳税人公司代收货款，再转给个体户，直接 3 个大风险：税局会认定：钱进你公司 = 你的销售收入，要全额交 9% 增值税，还要补滞纳金、罚款。三流不一致（钱进你公司、票个体户开、货个体户发），直接算违规。故意把收入拆去个体户，会被认定逃税、拆分收入。二、能不能做？可以，但不能直接代收代付，必须改模式：三、最简单合规做法你公司：只做平台撮合，收佣金个体户：自己卖货、自己收款、自己开票资金：用支付 / 银行分账，货款不进你公司账户，直接到个体户你只对佣金交税 6%，不用交 9%，也不用进项

2026-03-20

一般纳税人出口亚马逊可享免税，主要走综试区无票免税政策，满足这几个条件就行：企业注册在跨境电商综试区，用 9610、9810 等合规监管代码报关，完成税务备案，留存好平台订单、物流等交易单证，且出口货物不属于取消退免税的品类。

2025-12-15

同学你好，老师建议这个问题联系一下出口退税部门，备案后税务局那边需要审核的。

2024-01-09

你好公司是一批一批发货给亚马逊平台，平台再销售。有报关单后，就确认收入开销售发票。实际亚马逊还未销售，等销售后，才有实际收入。这样，已经提前开发票。怎么做账呢？你们已经报关发货，也开了发票，就可以确认收入了。再有公司是生产企业，以前办过出口免抵退资质。亚马逊开的进项发票，可以用来抵扣亚马逊销售的货物吧？亚马逊收到的进项发票可以作为抵扣凭证的。

2025-11-24

同学你好，没有太明白，是指退税金额直接退到个人账户吗？

2024-01-18

可以的，首先，收到账款后，应该增值税的的收入纳税，根据中国的税法规定，增值税的征收原则，买方和卖方（亚马逊）必须如实申报和缴纳当期增值税，才能覆盖到各税种收入，以及交纳相关税费，例如教育费附加税等。

2023-03-22

若没有报关，视同内销填写

2025-10-27