老师，请问我支付了房租和押金，我如何做账，然后分摊的时候只用分摊房租那部分吧，押金不算进去吧

热门问答

• 1 老师想问一下，出口货物报关单，之前的 境内发货人位置（企业税号）（海关编码） 现在只有境内发货人（税号）会影响到退税吗
  答：一般不会影响退税。出口退税主要关注报关单上的关键信息是否准确一致，比如生产销售单位（需准确填写出口方，一般与境内发货人一致 ）、境内货源地、成交方式、商品编号归类、商品名称及单位、单证一致性等。境内发货人栏只要税号准确，能确定企业身份，通常符合要求
• 2 您好，公司按揭买了一辆车，但是以法人个人名义贷款的，每个月公司从账上把还款钱转给这个法人，中间贷款产生的利息发票是开给这个法人的，请问这部分付的利息我应该怎么入账？
  答：你好，这个你只能计入其他应收款，相当于是借款给法人
• 3 客户要求签第三方付款协议，比如A开发票给B，由c付款给A，请问税务上有什么影响？
  答：您好， 这种税务局会认为是虚开发票，所以才要三方协议来证明
• 4 老师 小规模纳税人开专票 税率是多少
  答：你好，你是什么业务要开发票。
• 5 很长时间了，公司付的房租一直没有开票，问他要的时候回复原来已经付款的抬头注销了，用新的抬头在经营，那这个发票怎么办？是让对方用新的抬头给我公司开票，让后写一张说明，原公司注销，原公司业务未来开票的转用用新公司抬头开，让后用新公司盖章吗？我
  答：可以那样做的，没问题的
• 6 民非单位填企业所得税季报时，将管理费用数据跟成本合计填在企业所得税季报：营业成本栏了，可以？
  答：不可以。企业所得税季报中，营业成本填报会计制度核算的营业成本，按 “主营业务成本 %2B 其他业务成本” 合计金额填写，不包括管理费用等期间费用 。民非单位虽有其会计核算特点，但在企业所得税季报填报时，营业成本也应遵循此规则 。若将管理费用与成本合计填在营业成本栏，会导致报表数据填报错误，影响税务申报准确性
• 7 公司员工误餐补助，具体有什么要求才算误餐补助
  答：就是外出办事，需要填单子报销误餐的顿数
• 8 老师弥补以前年度亏损这个数是在哪里看
  答：填上年汇算后的106000的结转以后年度待弥补亏损
• 9 请问老师，单位有很多个超市，新开的超市甲超市，在装修的过程中，有电梯装修、电源工程、设计费、防火门的安装等，财务就是按照每个项目完成后的金额:分别按照项目：比如长期待摊费用-电梯、长期待摊费用-电源、长期待摊费用-设计费、长期待摊费用-防火门。分别进入长期待摊费用，然后分别摊销的。另外的装修工程也是、地面完成了、墙面完成了都是这样处理的。但是领导说是要整个超市完工后同意再进长期待摊费用摊销。请问老师这个到底怎么摊销呢？有什么政策规定么
  答：政策规定：根据所得税法，装修费用计入长期待摊费用，摊销年限一般不得低于 3 年。如果是租赁房屋的装修费用，可在合同约定的剩余租赁期内摊销。 摊销方式：通常采用直线法，即把装修费用在摊销年限内均匀分摊。 入账时机：领导要求整体完工后入账摊销更合理，这样能准确反映超市整体装修对企业经济利益的影响，符合会计核算的配比原则和受益原则。若分别按项目完工入账摊销，会导致核算复杂，且不能体现各部分装修与超市整体经营的关系
• 10 老师，24年12月税期申报了工资300，但是做账忘记计提了，现在汇算清缴，要怎么填工资薪金那张表？
  答：您好，税务那里多加300就可以