请问企业所得税汇算清缴申报表需要填写的资产总额的数据来源于哪里？

热门问答

• 1 老师想问一下，出口货物报关单，之前的 境内发货人位置（企业税号）（海关编码） 现在只有境内发货人（税号）会影响到退税吗
  答：一般不会影响退税。出口退税主要关注报关单上的关键信息是否准确一致，比如生产销售单位（需准确填写出口方，一般与境内发货人一致 ）、境内货源地、成交方式、商品编号归类、商品名称及单位、单证一致性等。境内发货人栏只要税号准确，能确定企业身份，通常符合要求
• 2 您好，公司按揭买了一辆车，但是以法人个人名义贷款的，每个月公司从账上把还款钱转给这个法人，中间贷款产生的利息发票是开给这个法人的，请问这部分付的利息我应该怎么入账？
  答：你好，这个你只能计入其他应收款，相当于是借款给法人
• 3 客户要求签第三方付款协议，比如A开发票给B，由c付款给A，请问税务上有什么影响？
  答：您好， 这种税务局会认为是虚开发票，所以才要三方协议来证明
• 4 老师 小规模纳税人开专票 税率是多少
  答：你好，你是什么业务要开发票。
• 5 很长时间了，公司付的房租一直没有开票，问他要的时候回复原来已经付款的抬头注销了，用新的抬头在经营，那这个发票怎么办？是让对方用新的抬头给我公司开票，让后写一张说明，原公司注销，原公司业务未来开票的转用用新公司抬头开，让后用新公司盖章吗？我
  答：可以那样做的，没问题的
• 6 民非单位填企业所得税季报时，将管理费用数据跟成本合计填在企业所得税季报：营业成本栏了，可以？
  答：不可以。企业所得税季报中，营业成本填报会计制度核算的营业成本，按 “主营业务成本 %2B 其他业务成本” 合计金额填写，不包括管理费用等期间费用 。民非单位虽有其会计核算特点，但在企业所得税季报填报时，营业成本也应遵循此规则 。若将管理费用与成本合计填在营业成本栏，会导致报表数据填报错误，影响税务申报准确性
• 7 公司员工误餐补助，具体有什么要求才算误餐补助
  答：就是外出办事，需要填单子报销误餐的顿数
• 8 老师弥补以前年度亏损这个数是在哪里看
  答：填上年汇算后的106000的结转以后年度待弥补亏损
• 9 请问老师，单位有很多个超市，新开的超市甲超市，在装修的过程中，有电梯装修、电源工程、设计费、防火门的安装等，财务就是按照每个项目完成后的金额:分别按照项目：比如长期待摊费用-电梯、长期待摊费用-电源、长期待摊费用-设计费、长期待摊费用-防火门。分别进入长期待摊费用，然后分别摊销的。另外的装修工程也是、地面完成了、墙面完成了都是这样处理的。但是领导说是要整个超市完工后同意再进长期待摊费用摊销。请问老师这个到底怎么摊销呢？有什么政策规定么
  答：政策规定：根据所得税法，装修费用计入长期待摊费用，摊销年限一般不得低于 3 年。如果是租赁房屋的装修费用，可在合同约定的剩余租赁期内摊销。 摊销方式：通常采用直线法，即把装修费用在摊销年限内均匀分摊。 入账时机：领导要求整体完工后入账摊销更合理，这样能准确反映超市整体装修对企业经济利益的影响，符合会计核算的配比原则和受益原则。若分别按项目完工入账摊销，会导致核算复杂，且不能体现各部分装修与超市整体经营的关系
• 10 老师，24年12月税期申报了工资300，但是做账忘记计提了，现在汇算清缴，要怎么填工资薪金那张表？
  答：您好，税务那里多加300就可以