应付会计如何对账

导读：请问老师，原先会计对应收应付账款没有做账，现如何建账？

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齐红|官方答疑老师

职称：注册会计师,中级会计师

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• 问预付账款、其他应付款准备坏账处理如何写会计分录
  答借信用减值损失贷坏账准备， 借坏账准备贷预付账款、其他应付款。
• 问出纳如何将银行和现金日记账与对方核对？对方与会计？如何与会计核对？
  答需要与会计核对账目，需要与具体银行核对银行明细账，对现金的余额对，核对账实相符。
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• 问如果公司对公账户要付款给供应商个人付款该如何处理账
  答你好，供应商就是个人，还是单位？
• 问购买亿企赢代账，会计分录如何做？这应该是免税的对吗？
  答你好 ；   借 管理费用- 软件费贷银行存款。   你是买的软件 这个不免税的哦     
• 问您好！老师我公司买了别人处理的二手空调对方未能提供发票、款项本单位基本户支付对方单位基本户、请问如何做会计分录、我做了、借：应付账款、 贷：银行存款、快账里应付账款借方提示是负数、我给如何记账
  答借管理费用贷应付账款 正常做，汇算清缴调增
• 问以前的会计的账，应付职工薪酬多了5515.3元，该如何调平这个账目
  答你好，是在贷方有余额吗？
• 问老师好，麻烦老师发一下，具体应付会计如何对账流程，麻烦具体一下，面试用上，谢谢了 ！急用
  答1.供应商前来对账应该要求对方公司征询函或对账明细加盖公司公章或财务专用章，避免内部控制风险。且必须直接跟对方财务部门对接。 2.若对方公司手续齐全，账务资料齐全应及时对账出具对账单。若对方公司账务不清，或者向观众资料缺失，则应该以本单位账务资料为基础，进行核对，双方洽谈债权调整问题。 3.当对方仅提供往来账余额而未提供明细账时不予对账。不提供明细账就算知道余额不一致也无法查明原因，还得继续向往来商索要明细。 4.对账完毕后，要求对方公司保存对账单，方便以后对账，减少以后年度工作重复性。 经过上面几点的讲解，相信各位不管是初入职场还是工作些许时日的财务人已经非常清楚应付账款的对账技巧了，希望对大家今后的工作、学习有所帮助。
• 问老师你好，做坏账处理，会计分录如何记？原来是借 应付账款 贷 专款
  答你好，应收账款才有坏账的说法。 你描述的情况，没有涉及应收账款啊