一百万会计计数

导读：老师：我想请问一下，一个月就一百万左右的快递企业，其他应付款做的负数几百万，而且资产负债表上显示平衡，短期借款两百多万，预收账款两百多万。负债是负数合计几万，未分配利润一百多万。资产负债表两边平衡数是一百多万，这样正常吗？

免费提供专业财税问题解答，让您避免税务行政处罚风险

齐红|官方答疑老师

职称：注册会计师,中级会计师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

• 问老师，我将管理费用明细表导出来，借方合计数和本期合计数怎么不一样，借方合计数76万，本期合计数是100万，结转损益合计数是一百万，借贷平的，都是一百万，那我以哪个数据为准呢
  答你好，按照管理费用一级科目的明细表导出您看下数据一致不？有可能是软件的设置，有借方的负数数据。
• 问老师：我想请问一下，一个月就一百万左右的快递企业，其他应付款做的负数几百万，而且资产负债表上显示平衡，短期借款两百多万，预收账款两百多万。负债是负数合计几万，未分配利润一百多万。资产负债表两边平衡数是一百多万，这样正常吗？
  答你好，这样存在查账风险的，其他应付款的负数就是其他应收款等于你们把钱转给了个人，涉及个人所得税
• 
• 问现在数电发票一张开票一百多万，或者二百多万可以嘛，太大会不会有风险
  答你好，没问题，现在没有金额的限制
• 问老师您好，高新技术制造业，如果年收入是三百万，营业成本是90万，利润总额是一百万，加计扣除也是一百万，这些数据有问题没有？
  答仅从这些数据很难判断有问题。高新技术企业加计扣除 100 万可能合理，要看研发投入情况。毛利率为 70% 较高，但如果有技术优势等也可能合理。利润总额 100 万结合前面情况，要考虑其他费用合理性，需结合研发项目和费用明细等进一步判断
• 问会计利润与税务利润不一致，相差一百万这个怎么办
  答你好，什么原因导致的差异？
• 问资产负债表中的资产总计为负数可以吗？负的一百多万。谢谢了
  答同学你好，一般来说不会出现负资产，请问是什么原因造成的，你的资产等于负债加所有者权益吗
• 问公司新注册，注册资金一百万，现在不用交钱，会计分录怎么写？
  答不做，你到账实收资本就做账，没有到账不做