基金会计是什么

2022-10-20 来源：excel学堂 59

导读：申购基金和赎回基金的会计分录是什么？

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齐红|官方答疑老师

职称：注册会计师,中级会计师

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问申购基金和赎回基金的会计分录是什么？

答购买基金相当于短期投资，借：交易性金融资产，贷：银行存款，然后赎回后，借：银行存款，贷：交易性金融资产，投资收益
问基金公司的会计科目是什么

答私募基金行业执行小企业会计准则，会计科目按小企业会计准则——会计科目、主要账务处理和财务报表处理。 http://kjs.mof.gov.cn/zhengwuxinxi/zhengcefabu/201111/t20111107_605525.html
问工会基金的计税依据是什么啊

答同学你好，计税依据是应付工资总额
问基金公司会计主要内容是什么啊？

答基金公司会计的主要内容包括以下几个方面：一、基金核算基金公司会计需要对基金的投资、运作、分红等各个环节进行详细的核算。这包括记录基金的投资交易、收益分配、运营费用等经济活动，确保账目实时更新和准确反映基金的资产、负债、权益等财务状况。二、报表编制基金公司会计需定期或不定期编制各类基金报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等。这些报表旨在反映基金的财务状况、经营成果和现金流量，为投资者、监管部门等提供决策依据。三、业务监督基金公司会计需要对基金公司的投资、运作等业务进行监督，确保业务合规、风险可控。这包括对基金投资组合的风险管理进行关注，包括市场风险、信用风险和操作风险等，以及配合外部审计机构完成基金年度审计工作，确保基金财务报告的合规性。四、信息披露基金公司会计需按照法规要求，及时、准确地向投资者、监管部门等披露基金的相关信息。这包括向基金业协会提交定期报告（如季度/年度运作报告）及重大事项临时公告，完成基金产品备案、重大变更备案等流程。同时，还需通过信息披露系统或托管机构向投资者披露净值数据、分红公告等信息，维护信息披露的透明度和时效性。五、税务筹划基金公司会计需要对基金的税收问题进行筹划和管理，合理降低税收成本，提高基金收益。这包括参与基金税务筹划和申报工作，确保基金税务处理的合规性。六、日常运营支持基金公司会计还需承担一些日常运营支持工作，如份额登记与清算、基金账户管理等。份额登记涉及投资者申购赎回的份额确认、资金划转及收益分配计算，需与托管行、销售机构核对交易数据。基金账户管理则包括托管账户、证券账户的开立与维护，以及银行间市场交易结算等操作。七、其他职责除了上述主要职责外，基金公司会计还需参与基金产品设计阶段的财务可行性分析，协助制定费率结构、业绩报酬计提规则等。同时，还需建立和维护基金会计档案，确保会计档案的完整性和安全性。
问老师，律师事务所，计提事业发展基金，职工培训基金，社会保障基金，一般是按什么基数计提，比例各是多少？

答您好，在依法纳税，扣除公共费用、办公费用、律师工资、装备费用后，在进行利润分配之前，律师事务所每年应提取不少于10%的发展基金，不少于4%的培训基金。具体也要参照您当地规定
问购买股票、债券、基金的会计分录是什么？

答借；交易性金融资产或可供出售金融资产或持有至到期投资贷；其他货币资金
问老师好，工会筹备金的计税基础是什么

答你好，工会筹备金的计税基础是工资薪金总额
问水利建设基金计入什么会计科目？

答你好计提，借；税金及附加，贷；应交税费——水利建设基金
问水利基金用计提吗，最标准的会计分录是什么

答需要计提的借:税金及附加贷:应交税费——应交水利基金
问请问原来财务会计里面的事业基金—一般基金科目，在新政府会计制度下变成什么科目了啊？这个事业基金是把什么钱放进去形成的呢？

答你好，同学，现在还是有专用基金和一般基金科目的。