规章管理制度

导读：有劳动管理规章制度模板没

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齐红|官方答疑老师

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• 问有劳动管理规章制度模板没
  答1 目的 为规范劳动力管理，保持良好的生产、工作秩序，提升企业人力资源管理的能力和水平，发挥人力资源在企业发展中的作用，提高全员劳动管理水平，促进企业生产经营持续、稳定、健康的发展。 2 适用范围 全体员工。 3 在岗职工劳动管理 3.1 劳动合同的日常管理 劳动合同文本应统一集中保管，单位配备专（兼）职人员负责劳动合同管理工作，落实劳动合同管理责任，管理人员调整时要做好劳动合同文本交接。 3.2 日常劳动管理 凡公司决定的职工正常调转、岗位变动，职工本人应在规定的时间内到岗工作；不服从调度者将按相关规定予以处理。 3.3 长期病假职工管理 对于长期病假人员，要严格执行国家关于实行医疗期的规定。对于以病假为由从事其他有收入活动的职工，企业将按有关规定与其解除劳动关系；对因病或非因公致残完全丧失劳动能力，且符合《关于城镇企业职工基本养老保险有关问题的通知》（辽劳社发[2004]50号）要求的，由本人申请，可办理退职手续。 4 职工考勤、请假管理 4.1假类、假期、待遇 4.1.1公假 4.1.1.1 因公负伤不能工作的; 4.1.1.2劳动模范、先进工作者及职工经组织批准送往健康疗养的。 4.1.3婚假 职工本人结婚，可给婚假，婚假假期为三天；男职工25周岁、女职工23周岁以上初婚的为晚婚，婚假为10天；职工再婚的，婚假为三天。男女一方在异地，需要到异地结婚的，可另加路程假，婚假期间工资照发，因故超假按事假处理。男女双方均达到晚婚年龄的，除享受十天婚假外，工资、奖金照发，按出勤对待。 职工在试用期、学徒期、见习期期间，不享受婚假待遇。 4.1.4丧假 职工下列亲属死亡，可给丧假。祖父、祖母、父、母、配偶、子女、外祖父、外祖母、养父母、岳父母、公婆和非本人供养的弟、妹等。 丧假假期为三天，到外地办丧事的可另加路程假。丧假期间工资照发，因故超期按事假处理。 4.1.5产假 女职工生育或孕期小产的给产假。 产假期限 4.1.5.1 晚育并领取《独生子女父母光荣证》的，产假为一百五十天，其中产前休假十五天。 4.1.5.2 其它情况生育的，产假为九十天，其中产前休息十五天。 4.1.5.3剖腹产、难产的职工，经医院开据证明，在原有产假的基础上增加产假十五天。 4.1.5.4多胞胎生育的，每多生育一个婴儿，增加产假十五天。 4.1.5.5女职工怀孕不满二个月流产时，应根据医务部门的意见，给予二十天的产假；怀孕满二个月不满四个月流产时，给予三十天产假；怀孕四个月以上流产时，给予四十二天产假。 4.1.5.6产假期满，因身体原因仍不能工作的，经医务部门证明，按病假处理。 4.1.5.7产假期间工资照发。属计划生育范围内的产假，工资、奖金照发，按出勤对待。 4.1.7护理假 4.1.7.1女职工符合晚育条件而生育的,给予男方七天护理假。 4.1.7.2一方接受计划生育手术，需要另一方照顾的，给予七天护理假。 假期期间工资、奖金照发,按出勤对待。 4.1.8病假 4.1.8.1职工本人因病或非因公负伤，经指定的医务部门开据证明不能工作的，(急诊另有规定)准予病假。病假期限根据医务部门的诊断核给，其工资待遇按下列标准发给： 4.1.8.1.1 连续工龄不满二年的为本人标准工资的百分之六十; 4.1.8.1.2 连续工龄满二年不满四年为本人标准工资的百分之七十; 4.1.8.1.3 连续工龄满四年不满六年为本人标准工资的百分之八十; 4.1.8.1.4连续工龄满六年不满八年为本人标准工资的百分之九十; 4.1.8.1.5连续工龄满八以上的为本人标准工资的百分之百； 4.1.8.1.6 非工会会员的病假工资按上述标准减半发给。 4.1.8.1.7因病或非因工负伤连续休息六个月的停发病假工资，改-由劳动保险基金项下,按月付给疾病或非因工负伤救济费，标准为本人标准工资的百分之六十。如病愈需要复工的，经指定的医务部门开据复工证明，经人事教育部批准可以复工，试工期为二个月，在试工期内累计休息半月以上者，停止试工，停发病假工资，发给疾病救济费。试工期满，连续工作二个月以上者，再次生病休息时间，可重新累计计算。 4.1.8.2职工因病或非因公负伤满六个月后，由所在单位填报“病、伤人员登记审批表”一式二份，复工时由所在单位填报“病、伤人员复工登记审批表”一式二份(附医务部门证明)。 4.1.8.3领取疾病救济费的时间，不能超出劳动合同中所规定的医疗考核期。 4.1.9事假 4.1.9.1凡属职工个人事项，必须本人亲身料理的，可核给事假。 4.1.9.2事假期限 4.1.9.2.1根据本人及生产单位情况确定事假期限，事假期间扣发工资; 4.1.9.2.2管理人员在每季度内请事假不超过二天的工资照发。但此项假期季度之间不能串用。 4.1.9.2.3事假期间遇有法定假日和公休日，予以扣除。 4.1.10探亲假 4.1.10.1连续工作满一年的职工与配偶或父母分居异地,又不能在公休假日团聚的,可以享受探亲假。 4.1.10.2探亲期限 4.1.10.2.1职工探亲配偶的，每年给假一次，假期为三十天; 4.1.10.2.2未婚职工探望父母，每年给假一次，假期为二十天; 4.1.10.2.3已婚职工探望父母，四年给假一次，假期为二十天; 4.1.10.2.4探亲假是指职工与配偶，父母团聚的时间，另外可根据实际需要核给路程假。上述假期均己包括公休日和法定节假日。 4.1.10.3大中专毕业生见习期间不享受探亲假，见习期满转正后始可享受。上半年转正的当年可以享受，下半年转正的，下半年度开始享受。 4.1.10.4利用公休假日在家居住一夜或休息半个白天的，不享受探亲假。 4.1.10.5享有休假制度的教职员工及其他职工，不享受探亲假。 4.1.10.6出国探亲的职工，从取得护照签证之日起，给假半年。到港、澳、台探亲的职工，从取得当地公安部门批准之日起，给假三个月(往返路途所需时间在内)。 4.1.10.7职工在规定的探亲假期内，工资照发，超假期的按旷工处理。 4.1.10.8职工探望配偶，未婚职工探望父母的往返路费由单位报销。己婚职工探望父母的往返路费，在本人标准工资百分之三十以内的，由本人负担，超过部分由所在单位负担。 4.1.10.9去港、澳、台及国外探望配偶，未婚职工探望父母的，国内路段路费报至出入境口岸，国外路段由职工自理。 4.1.12哺乳假 对有未满一周岁婴儿的女职工，每天给予哺乳假二次，每次三十分钟，每多哺乳一个孩子增加三十分钟，每班劳动时间内的两次哺乳时间可以合并使用。 4.2批准权限 4.2.1班长有权批准所属职工一天以内的事假。 4.2.2基层单位、机关部室领导有权批准所属职工的产假、婚假、丧假、节育假、护理假、动迁假、哺乳假、职工休假、病假和三天以内的事假。 4.2.3除上述假类外，其它假一律由基层单位、机关各部室提出意见报公司人事教育部审批。 4.2.4中层以上干部请假一律报总经理批准。 4.3请假手续 4.3.1职工请假必须事先办理请假手续，填写请假登记簿，需报公司人事教育部审批的还应填写请假单一式二份，留存一份，批复一份。 4.3.2职工请病假必须持指定医院(妇产科、计划生育研究所、各种精神病、传染病院除外)开据的诊断证明，否则一律不予给假。到其它医院就医的急诊假条，有效期一天。需要继续休息或治疗的，仍需到指定的医院就医或开据诊断证明。 4.3.3 伤、病休需复工的，必须持有指定医院开据复工证明。 4.4职工在试用期、学徒期、见习期期间原则上一律不给事假，如有特殊情况必须本人料理的，经领导批准，请假限在七天之内工资补贴照发，超过七天的按日扣发工资。 4.5请假管理 4.5.1凡职工请假到外地，因病超过假期的必须取得当地乡以上，部队团以上，城市县团级以上医务部门证明，按病假处理。因交通事故超过假期的，须取得当地交通机关证明后，按事假处理。否则一律按旷工处理。 4.5.2对六个月以上病休人员，各单位应加强管理，定期家访和组织他们定期检查。对利用病休时间从享有报酬劳动的，经劝告教育不听者，给予辞退。 4.5.3 各种假条、诊断书等基础资料应做好保存，以备查核。 4.5.4职工请假要做好记录，零星假按月累计满八小时或一个工作班的，按一天假期计算。 4.5.5各单位每月二日前向公司人事教育部报未被使用工时报表，报表时表内相关内容要认真填写齐全。 4.5.6六个月以上病休人员及职工年休假的假期在计算出勤率时予以扣除。 出勤率=统计期内实际工作日数(扣除加班工作日)/统计期内制度工日×100% 统计期内系指月、季、年本单位所有职工的实际出勤日数。 制度工日系指月、季、年的实际天数，扣除法定的公休日、节假日。 5 职工奖惩办法 5.1嘉奖 5.1.1职工在安全生产、文明服务、企业管理、生产建设和增强企业经济效益等方面做出突出贡献以及为公司争得荣誉的集体和个人，给予奖励。 5.1.2职工在见习期、学徒期、试用期由于刻苦钻研技术业务，工作业绩突出，确实达到转正定级水平的给予提前转正定级。 5.1.3对在服务中做出突出贡献，取得优异成绩，受到市委、市政府以上领导机关表彰的单位奖励一千至五千元；个人奖励三百至五百元；在市级报纸、电台、电视台点名表扬的单位奖励三百至五百元；个人奖励一百至二百元。 5.1.4在上级组织评比时，荣获集体或个人光荣称号的，给予单位三百至五百元；个人一百元的奖励。 5.1.5总经理有权随时决定给予有贡献的职工奖励。 5.1.6受奖的单位、职工填写《单位、职工奖励审批表》按审批程序上报审批。 5.2惩处 5.2.1有下列行为之一者，给予警告或记过处分。 5.2.1.2领导者对本单位、本部门违章违纪，违反政策规定的行为置若罔闻，不报告、不制止、不批评、不处理的； 5.2.1.3违章指挥、违章作业、无证驾驶造成生产事故、人身伤害事故或经济损失折合人民币五百元及以上一千元以下的； 5.2.1.4在生产工作中不服从领导，不听从指挥调度，拒不接受任务，二天内不到岗工作的。 5.2.1.5由于管理混乱或工作不负责任，致使生产和建设发生质量、技术事故，造成经济损失折合人民币五百元及以上一千元以下的； 5.2.1.6由于管理不善，造成企业财产被贪污、盗窃、诈骗、丢失、浪费，造成经济损失折合人民币五百元及以上一千元以下的直接责任者； 5.2.1.7不问需求和可能，不顾物资的质量低劣或质次价高盲目购进，造成经济损失折合人民币五千元及以上五万元以下的直接责任者； 5.2.1.9盗窃、变卖生产器材及其它物资，窃为私有，折合人民币在二百元及以上五百元以下的； 5.2.1.10挪用公款或公款私存一千元至三千元，超过三个月未归还，以及用支票套取现金在五百元及以上三千元以下的； 5.2.1.11贪污、受贿、索要或利用其它非法手段谋取私利总额折合人民币一百元及以上五百元以下的； 5.2.1.12不执行保密制度，丢失、毁损机密文件档案或泄漏企业机密未造成严重后果的； 5.2.1.13由于本人工作失误、玩忽职守给用户带来经济损失，损坏企业信誉的； 5.2.1.19违反防火规定，造成火灾事故，经济损失折合人民币在五百元及以上二千元以下的； 5.2.1.21年内旷工累计十天，连续旷工五天以下的； 5.2.1.24因盲目同无资金或无货源的另一方进行购销活动而被诈骗，造成经济损失折合人民币五千元及以上一万元以下的； 5.2.1.25对仓储物资不执行入库在库保管，致使大量仓储物资霉烂变质，失火、被盗，造成经济损失折合人民币在五千元及以上一万元以下的； 5.2.1.28其它违章、违纪构成行政警告、记过处分的。 6 辞退违纪职工办法 6.1职工凡有下列行为之一的，可以解除劳动合同。 6.1.1无故迟到、早退，一个月内累计达十次或一个季度累计达二十次的； 6.1.2擅离工作岗位，一个月内达四次或机要部位擅自离岗造成严重后果的； 6.1.3消极怠工，出工不出力，连续四个月或一年内累计六个月无正当理由完不成生产任务和工作任务的； 6.1.4病事假期间在外从事有报酬活动，经批评教育仍然无效的； 6.1.5待岗人员拒不参加培训、不服从管理、违反本办法或经过培训后，考核不合格，再培训，考核仍不合格的；以及经二次待岗培训，第三次上岗后又待岗的人员。 6.1.6服务态度、工作作风恶劣，严重损害用户利益，影响企业信誉的，一年内发生三次企业定为有理由申告的或在市级以上报刊受到二次批评的； 6.1.7利用职务和工作便利私自动用生产设备一年内两次以上的; 6.1.9无理取闹、聚众闹事、打架斗殴，严重影响生产工作和社会秩序或道德败坏、诬陷他人造成严重后果的； 6.1.12挪用公款，金额在五千元及以上超过六个月未归还的； 6.1.13贪污公款三千元及以上的； 6.1.14利用工作便利，骗取用户钱财达五百元及以上的； 6.1.15违反防火规定，酿成火灾事故，造成经济损失数额五万元及以上的主要责任者； 6.1.16违章作业、违章指挥或私自动用车辆、仪器设备造成重伤以上事故、设备事故或经济损失在一万元及以上的； 6.1.18由于管理混乱，致使企业财产被贪污、盗窃、诈骗、丢失、浪费，造成经济损失五万元及以上的主要责任者； 6.1.19未经公开招标私自盲目购进质次价高的物资，给企业造成经济损失在五万元及以上的； 6.1.21盗窃变卖器材、设备、材料等物资折合人民币一千元及以上的； 6.1.22未经公开招标私自同无资金或无货源的另一方进行购销活动而被诈骗，造成经济损失五万元及以上的； 6.1.23对仓储物资不执行入库在库保管制度，使大量仓储物资霉烂、变质、失火、被盗，造成经济损失在五万元及以上的； 6.1.25连续旷工十五天或一年内累计旷工三十天的； 6.1.26职工违法犯罪被司法机关判刑、劳动教养的。
• 问请问有人有公司资产管理方面的规章制度吗
  答https://max.book118.com/html/2018/1105/8125046137001131.shtm资产管理规章的制度
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• 问老师我想要一份广告公司的公司管理规章制度
  答广告公司的公司管理规章制度模板，参看 http://www.docin.com/p-2182546311.html
• 问能不能帮我找一份物业公司的财务管理制度、会计制度及相关的财务规章制度的范本
  答老师这里只有通用的财务制度，您参考一下： 公司财务管理制度 全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度，敬业爱岗，不做有损于公司的事。严格按照公司财务制度做好自己的本职工作。对待工作认真踏实，树立为客户服务意识。 一、财务部职责范围 1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。 2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。 3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。 4、编制和执行财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。 5、进行成本、费用核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。 6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表。 7、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。 8、及时核算和上缴各种税金。 9、参与业务项目结算，参与采供部与材料供应商结算。 10、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。 11、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。 12、加强本部门人员的培训，提高本部门工作人员素质。 二、借款和各种费用开支标准及审批制度 借款审批及标准： 1、出差借款： 出差人员应先到财务部领取 “借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批；持已批“借款单”至财务处领款。前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者，不得再借款。 2、出差在外人员借款：已出差在外或者从一出差地转另一出差地人员借款，先请一代理人到财务部部领取 “借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批；持已批“借款单”至财务处领款。 3、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质(支票或现金)、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第1条。 4、其他临时借款：如业务费、招待费、周转金等，审批程序同第1条。 5、借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐，报帐后所欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的，财务部有权从当月工资中扣回。 6、所有借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。 7、严格禁止个人借款，特殊情况需由公司部门经理以上级别人员批准后方可借支。 三、日常费用报销： 1、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节约的原则。 2、日常支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原始发票的情况，需由对方出具收款证明。 3、报销时须由经手人在发票上面签字并简述事由，并经相应领导签字后到财务部报销; 4、所有日常购用物品均须到库房办理入库手续，报销时发票后面附有经库房管理员签字的入库单，并经各相应领导签字后到财务部报销; 5、补充说明 如报销审批人出差在外，则应由审批人签署指定代理人，交财务部备案，指定代理人可在此期间行使相应的审批权力;或者由财务人员与审批人进行电话联系，先行借款或报销，待审批人回公司后再进行补签。 财务部岗位职责 1、办理现金收支和银行结算业务，严格按照我国有关现金管理和银行结算制度的规定，管好货币资金，不坐支现金，不以白条抵库； 2、顺序、及时地登记现金和银行存款日记帐，保证数字清楚、内容准确，做到日清月结，要及时核对库存现金，每周一填写货币资金周报表； 3、保管好库存现金，确保其安全无缺，如有短缺要赔偿损失； 4、保管好印章，严格按规定用途使用印章； 5、严格管理空白收据和空白发票，认真办理领用手续，按规定签发支票； 6、负责登记各项经管的明细帐、分类帐、总帐； 7、全面了解、掌握国家有关财务工作制度、政策、公司的会计核算和财务管理的各项规定，并正确执行； 8、负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作，银行存款的调节工作，汇总会计凭证，登记总帐； 9、对其他应收、应收帐款及时催收清理;按公司规定安排固定资产及库存材料等资产的盘点； 10、每月编制会计报表，确保报表数字真实，计算正确，钩稽关系清楚； 11、负责装订、管理会计档案； 12、清楚工程整体概况，包括规模、合同额、所需主要材料、开竣工时间及项目部人员构成等； 13、理解并清晰工程承包合同、明确回款条款、总包方代扣费用项目及税金缴纳方式、保函期限等，并结合合同督促项目部回款； 14、按照各工程预算进行工程成本的控制； 15、每月末及时督促各项目部报帐； 16、及时、准确核算各种原始票据，并制单入帐； 17、准确把握各项材料采购、分包劳务合同，按合同执行付款； 18、工程付款依据合同、财务帐、工程预算进行审核； 19、编制和执行财务收支计划，拟订资金筹措和使用方案； 20、进行成本费用控制、核算、考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益； 21、参与业务项目、采购部与材料供应商的结算； 22、认真贯彻国家的财经方针政策，执行会计制度和财务管理方法，监督执行会议； 23、完成领导布置的其他工作。 财 务 基 础 工 作 规 范 财务基础工作规范是财务工作最基础的部分，它对财务部门日常具体工作进行指导和解释。 一、 票据 1、 票据的种类： (1) 外部取得的原始发票; (2) 公司自制的差旅费报销单; (3) 公司自制的支出证明单。 2、 票据的报销要求： (1) 外部取得的原始发票：要求填写齐全、字迹清晰，包括客户名称(填写陕西艺林实业有限责任公司)、服务项目、金额(大小写应一致)、收款单位盖章、日期。 (2) 公司自制的差旅费报销单：此报销单专为出差报销使用，后附出差火车、船、飞机等票据、住宿发票、写明出差天数、出差补贴、核出总报销金额。票面不允许有任何涂改。 (3) 公司自制的支出证明单：此支出证明单有两种用途，一种为对于确实无法取得原始票据的情况，填写此单据，经相关领导签字后，可以报销;另一种为对于一次报销，票据非常多的情况，使用支出证明单进行票据汇总。此票面不允许有任何涂改。 附 则 本规定由总经理办公会负责解释。 本规定自发布之日起生效。
• 问老师您好！咱学堂有没有企业出纳现金管理规章制度？？？
  答同学你好，有的，麻烦你电脑登录本学堂，在更多里点会计工作模板，搜索制度，在结果中选择下载参考使用，谢谢。
• 问各位老师有关于固定资产管理的最新规章制度吗？谢谢！
  答1.目的：为固定资产的正确核算，加强固定资产购置、使用及保管的管理，特制定本办法 　　2.适用范围：本规定适用于公司及分子公司。分子公司可以在本规定范围内制定本单位实施细则，并同时将实施细则报公司财务部备案。 　　3.固定资产的标准、分类和计价 　　3.1固定资产的标准 　　3.1.1使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备，器具、工具等; 　　3.1.2不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限在一年以上，也作为固定资产。 　　3.2固定资产的分类 　　根据管理的需要，公司固定资产按房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备进行分类核算，按用途和现行会计制度还可分生产用固定资产、未使用固定资产、不需用固定资产、租出固定资产。 　　3.3固定资产的计价 　　3.3.1购入的固定资产，按照买价加上支付的运输费、保险费、包装费、安装调试成本和缴纳的税金等计价; 　　3.3.2公司用借款和发行债券购建固定资产时，在购建期间发生的利息支出和外币折合差额，应计入固定资产; 　　3.3.3自行建造的固定资产，按建造安装、调试过程中实际发生的全部支出计价; 　　3.3.4投资者投入的固定资产，按照评估确认或者合同、协议约定的价值计价; 　　3.3.5融资租入的固定资产，按照租赁合同或协议确定的价款加上支付的运输费、保险费、安装调试费等计价; 　　3.3.6接受捐赠的固定资产，按照所附发票帐单所列金额加上由公司负担的运输费、保险费、安装调试费等计价。无发票帐单的，按照同类型固定资产的市价计价; 　　3.3.7无偿调入的固定资产，按调出单位帐面原价(扣除原安装成本)，加上新的安装调试成本、包装费、运杂费等计价; 　　3.3.8在原有固定资产基础上改建、扩建的固定资产，按原固定资产价值加上改建、扩建发生的实际支出，扣除改建、扩建过程中产生的变价收入后的金额计价; 　　3.3.9盘盈的固定资产，按照其技术性能，新旧程度和同类型固定资产的市价重新估计计价; 　　3.3.10购建期间交纳的耕地占用税，应计入固定资产的价值。 　　3.4已经入帐的固定资产，除发生下列情况外，不得任意变动： 　　3.4.1根据国家规定对固定资产价值重新估价; 　　3.4.2增加补充设备或改良装置; 　　3.4.3将固定资产的一部分折除; 　　3.4.4根据实际价值调整原来的重估价值; 　　3.4.5发现原记固定资产价值有错误。 　　4.固定资产的购置程序及管理 　　4.1各公司需增置固定资产时，应首先打报告申请购买，写明用途、品种、数量、规格、单价、总金额，由公司领导批准后，方能购买。 　　4.2财务部根据批准购买手续以及正式发票按固定资产的类别建立固定资产明细帐，按使用单位建立固定资产卡片。 　　4.3各公司所使用的固定资产，应妥善管理，丢失或使用不善造成损失，应追究责任人赔偿经济损失。 　　5.固定资产折旧管理 　　5.1固定资产的使用年限 　　根据公司的技术状况、承受力及生产经营特点，按照国家规定的折旧年限范围确定执行。折旧年限一经确定，不得随意变更。 　　5.2确定固定资产净残值率 　　净残值率按固定资产原值的5%确定。 　　5.3固定资产折旧方法 　　公司固定资产折旧采用直线法平均计算，在净残值率确定为5%的情况下，分类折旧率如下： 　　类别 预计使用年限 年折旧率 　　房屋及建筑物 40年 2.375% 　　专用设备 12年 7.92% 　　通用设备 12年 7.92% 　　运输设备 6年 15.83% 　　其他设备 5年 19.00% 　　5.4计提折旧的固定资产范围 　　5.4.1应计提折旧的固定资产 　　5.4.1.1房屋和建筑物; 　　5.4.1.2在用的各类设备; 　　5.4.1.3季节性停用和大修理停用的设备; 5.4.1.4以融资租赁方式租入的固定资产和以经营方式租出的固定资产。 　　5.4.2不计提折旧的固定资产 　　5.4.2.1已估价单独入帐的土地; 　　5.4.2.2建筑工程交付使用前的固定资产; 　　5.4.2.3 以融资租赁方式租出的固定资产和以经营租赁方式租入固定资产; 　　5.4.2.4提前报废的固定资产; 　　5.4.2.5已提足折旧继续使用的固定资产; 　　5.4.2.6国家规定其他不计提折旧的固定资产。 　　5.4.3固定资产折旧的提取时间 　根据确定的折旧方法，按月计提固定资产折旧。当月新增加的固定资产，当月不计提折旧，从下月起计提;当月减少的固定资产，当月仍计提折旧，从下月起停提折旧。 　　6.固定资产的实物管理 　　6.1固定资产实物由总工办组织管理，验收、编号、装上标牌。设台帐、管理卡片。卡片一式二份，财务、使用单位各存一份。卡片内容包括：类别编号、固定资产名称、规格型号、生产厂家、计量单位、数量、购置方式、购建日期、使用公司、存放地点、预计使用年限、已使用年限、原值、净值、折旧率、建卡时间等。 　　6.2固定资产购建交付使用时，由建设单位工程部提出验收申请，总工办会同技术、财务、设计、使用(存放、保管)等有关单位共同进行技术验收，参与验收人员在验收单上签字盖章认可。验收单应由财务保存一份备案。设计图纸、技术资料交工程部统一归档。 　　6.3固定资产交付使用后，由使用单位负责维修保养。 　　6.4设备在内部迁动，由迁出单位填列迁动设备及附件清单，经总工办审核后，随设备交给迁入单位，由迁入签收后，再报财务部调帐。 　　6.5停用设备，由使用单位提出申请，经总工办批准后对停用设备予以封存，并报财务部备案。封存设备要有标志，并须经使用单位清洗涂油后封存保管。设备启封时，必须办理启封手续，并通知财务部。 　　6.6生产经营设备的调出，由使用管理单位填写调拨单经领导批准，完清财务手续后，方可调出。 　　6.7生产设备进行改装，使用公司提出申请由总工办审查，经有关领导审批后进行。所有改装的方案图纸、审批文件及鉴定结论归入被改装设备的档案。审批文件及鉴定结论还须交一份到财务部备案。 　　6.8固定资产的报废，由使用单位提出，总工办会同技术、财务、设备等部门作出鉴定，报公司领导审核批准后，方可报废，并将残值收入交财务部，同时转销固定资产。 　　6.9固定资产的清查盘点 　　6.9.1定期或不定期地进行固定资产的盘点清查。年度终了前，须进行一次全面的盘点清查。核实帐、卡、物，并搞清使用现状; 　　6.9.2清查工作由总工办统一组织安排，财务、使用单位参加，使用公司具体清查盘点，财务部监督盘点; 　　6.9.3清查的方法，应以财务帐卡为准，以帐对卡，以卡对物，件件落实; 　　6.9.4对清查结果必须进行全面审查。 对出现的盈亏，必须及时进行汇总分析，逐项核实，查明原因，由有关公司提出处理意见，报请公司领导审批后予以处理，调整帐务。对闲置资产要摸清数量和类别，制定处理计划。对帐外资产要及时入帐。 　　6.10固定资产修理管理 　　6.10.1固定资产计划预防修理或者预防维修，应在保证修理质量、缩短修理时间、节约维修费用的前提下，优选修理方式或维修方式，合理规定修理周期及其结构、修理复杂系数、修理劳动量定额、修理费用和器材消耗定额、修理间歇时间定额等一系列修理定额标准。 　　6.10.2维修计划管理 　　6.10.2.1固定资产维修项目，由使用单位申请，经总工办审查、领导批准后实施; 　　6.10.2.2固定资产年度维修计划是公司固定资产维修系统全年的工作大纲，是贯彻计划修理的基础，是季度、月度维修计划以及考核维修工作情况的主要依据。年度维修计划由总工办负责编制，财务部参与，经有关领导审批后下达执行; 　　6.10.2.3设备的大修计划由总工办编制，统一组织实施。设备的一、二级保养计划，由使用单位根据设备的使用情况编制，总工办审查下达。仪器仪表定期检查和校正计划由质检部门负责编制。动力设备、受压容器、防雷装置的预防性检查计划，由使用单位编制执行，报总工办审查下达; 　　6.10.2.4维修计划内容包括：固定资产名称、使用单位、修理主要项目、停歇时间、修理费用和计划安排日期等; 　　6.10.2.5编制各类计划时，要做好综合平衡工作，包括修理计划同生产计划的统筹平衡，修理任务同修理能力的平衡，公司的动力平衡等。要在充分利用现有人力、财力、物力和技术资源的基础上编制修理费用预算。编制的各种修理费用预算，财务部均应进行审核，经公司领导批准后，据以执行; 　　6.10.2.6在计划执行过程中，应充分做好修理的技术准备工作，备品、配件的订货、制造、供应储备工作，采用各种方法提高修理效率。修理工程领购物资、发放工资，必须经总工办签章。委托外加工、外购设备、配件、材料，对外预付款项等，须经公司领导批准; 　　6.10.2.7固定资产修理完工后，由总工办组织技术人员、主修负责人、使用单位负责人、使用单位管理人员、财会人员、操作人员共同验收合格后，由有关人员签章办理交接手续; 　　6.10.2.8修理费用发生不均衡、数额较大的，可采用待摊或者预提的方法。采用预提办法的，实际发生的修理支出冲减预提费用，实际支出数大于预提费用的差额，计入有关费用;小于预提费用的差额冲减有关费用。
• 问老师，能不能帮我找一份物业公司的财务管理制度、会计制度及相关的财务规章制度的范本
  答你好，你可以打开以下的链接参考并结合实际情况改动https://wenku.baidu.com/view/2d3bf3c24028915f804dc207.html
• 问为什么规章制度不是评价经营管理活动效益性的审计依据呢？我的规章制度完善不可以理解为内部控制比较好吗？效益性自然不就高吗？老师可以给我一个合理的理由吗？
  答同学你好，假如，规章制度 形同虚设呢。用大白话 解释。 就比方说，公司制定了，哪位员工在办公室喧哗 就是扣款 100. 实际上，好多员工都喧哗了，但是 从没被扣过钱。 还有，公司规定了说，效益不好，全员不加工资 结果，管理层凌驾，就悄悄的给某位员工加了1万元工资，。。。。。。全公司其他员工没人敢说话。。加了就加了。
• 问公司除了公司章程和财务管理制度还需要哪些制度
  答你好； 比如参考下；  1、行政管理 考勤管理、印章管理、着装管理、后勤管理、卫生管理、安全管理、档案管理、人力资源管理、办公设备管理、办公用品管理、社会保障、工资福利、岗位职责、绩效考核等方面; 2、财务管理 现金管理、费用开支、差旅费标准、电话费标准、账册报表管理、数据统计分析、计量管理、仓储管理等内容; 3、生产管理 岗位职责、操作规程、产品标准、工艺流程、控制参数、安全规程、设备管理、现场管理、质量管理、产品检验等; 4、业务管理 采购管理、销售管理、经销商管理、价格管理