研发人员报销差旅费会计分录

导读：研发人员报销差旅费， 会计分录怎么写？

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齐红|官方答疑老师

职称：注册会计师,中级会计师

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• 问老师 请问一下 员工报销研发差旅费 借贷分录如何做？
  答借：研发费用-费用化支出-其他费用 贷：银行存款
• 问老师，差旅费报销单上，出差人写的是研发部，事由是研发，报销人是行政部的人，此笔差旅费可以计入研发费用吗
  答可以的，可以的，没有问题。
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• 问老师，研发人员出差的差旅费是计入研发支出——费用化——差旅费里面吗？
  答你好！是的，可以这样
• 问采购员出差回来，报销差旅费3000元，并交回现金1000元，会计分录怎么写
  答您好： 借：库存现金 1000 管理费用 3000 贷：其他应收款 4000
• 问公司员工出差的差旅费津贴计入个人工资吗？差旅费津贴和有发票的报销分开转账吗？
  答不是，这个和发票报销是一起转账的，不是和工资一起，
• 问老师，员工预借差旅费，后来拿发票回来报销 预借了5万差旅费 发票回来6000 怎么做分录？
  答借：管理费用 6000 库存现金44000 贷：其他应收款 50000
• 问老师，有两笔费用报销，我不清楚应该入什么科目？一份是生产中心部门的人的差旅费报销；另一份是研发部的人的差旅费报销。难道我一个入账制造费用-差旅费，一个入账销售费用-差旅费？
  答同学你好，应该一个入制造费用-差旅费，一个入研发支出-差旅费。
• 问采购员王冬回到公司报销差旅费2400元，余款以现金交回，这个会计分录怎么写
  答借；管理费用 库存现金 贷；其他应收款
• 问出差人员出差未回来，需要先计提差旅费吗？还是等到出差人员回来了拿费用发票进行报销做费用？
  答你好！不用。他借钱做借钱的分录，然后报销做报销分录
• 问你好 付员工报销 多做了差旅费怎么调整分录
  答你好，你红字冲减多做的部分就可以了。