异地预缴增值税申报表怎么填

导读：增值税申报异地报验预缴怎么填

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齐红|官方答疑老师

职称：注册会计师,中级会计师

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• 问请问老师，异地预缴增值税和附加税填写在增值税申报表哪里呢
  答表示4本期发生额和实际抵扣金额，还有主表28行里面
• 问老师：请问，小规模纳税人，发生异地建筑服务，在异地预缴增值税以后，本季度申报增值税如何体现预交金额，是在报表中哪里填写？
  答小规模纳税人发生异地建筑服务，在异地预缴增值税后，本季度申报增值税时，预缴金额应填写在《增值税及附加税费申报表（小规模纳税人适用）》主表的第21栏“本期预缴税额”。该金额会自动汇总到主表第22栏“本期应补（退）税额”的计算中，即从应纳税额中抵减预缴税额。
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• 问老师，本月申报增值税的时候，异地施工有预缴的税款，附表四这样填对吗？
  答你好，如果不需要抵扣的可以这么做。
• 问请问今天才交的异地预缴的税款，然后更正本地申报时增值税，怎么异地预缴的税款不带出数据来？
  答异地预缴税款在更正本地申报增值税时未带出数据，可能是数据同步延迟，可等待 1-2 天。也可能是系统故障，尝试刷新、清缓存或换浏览器，不行就联系税务机关。还可能是申报表填写错误，需在《增值税纳税申报表附列资料（四）》对应行次填对信息，或者预缴属期不符，要确保与申报所属期一致。涉及跨区域时，要检查跨区域事项报告和关联是否完成。此外，税种认定有误则需联系主管税务机关核实更正。
• 问老师好，6月份异地简易征收预缴增值税1万元，本地没有收入，填写增值税报表减去预缴增值税实际缴纳为0，附加税报表提取不到数据不用填是吧
  答这种情况下，附加税报表仍需填写。虽然本地没有收入，增值税实际缴纳为0，但你在异地预缴了增值税，这部分预缴的增值税会影响附加税的申报。 在填写附加税报表时，通常需要在相应栏次中体现异地预缴的增值税额。具体的填写方式可能因地区和税务申报系统的差异而有所不同。 一般来说，你可以参考以下步骤： 1.找到附加税申报表，其中可能会有与预缴增值税相关的栏次。 2.在该栏次中填写6月份异地简易征收预缴的增值税1万元。 这样，税务系统可以根据你填写的预缴增值税额，计算出相应的附加税。
• 问异地预缴的申报表怎么改？
  答你好，是更正申报吗？
• 问老师，你好，建筑施工企业在异地预交增值税，在本地增值税纳税申报时是否要填写增值税预交税款表
  答你好，你预缴的税款在附表四和主表里面填写。
• 问小规模纳税人低价处理异低于购买原不动产怎么缴税？够购买价380万，出售价只有135万。抵减后异地不预缴，机构所在地还需要缴增值嘛？报表怎么填报不缴增值税？
  答可以选择适用简易计税方法计税,以取得的全部价款和价外费用扣除不动产购置原价或者取得不动产时的作价后的余额为销售额,按照5%的征收率计算应纳税额