已抵扣进项税开红字如何记账

导读：已经抵扣的进项税，对方又开了红字，我该如何再做抵扣操作呢？

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齐红|官方答疑老师

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• 问如果供应商开具了增值税专用发票我这把入账后 全额退货了 对方开具红字专用发票 进项税已抵扣收到红字发票如何做账 进项税当月未抵扣收到红字发票如何做账
  答你好，已经抵扣了的借银行存款、贷库存商品，应交税费、应交增值税进项转出。
• 问想问一下：已经抵扣进项税的专票如何开红字发票
  答同学你好 购买方申请红字发票信息表然后购买方开
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• 问收到红字发票，进项已抵扣，如何帐务处理
  答借：原材料等 负数 贷：应付账款 -负数 应交税费-增值税-进项转出 正数
• 问甲方已抵扣求我方销售方如何开红字发票
  答你好 采购方先填写信息表 ，销售方开红字发票 
• 问去年进项发票已抵扣，上个月对方已开红字发票，账务怎么处理
  答重新补开了发票没？
• 问之前收到专用发票已入账，进项税额已抵扣，分录如下，如今发票有误对方已红字冲销发票，现在进项税额是直接红冲还是写进项税额转出？分录怎么写？
  答您好，这个的话是红字，就是你这个没有跨年吧
• 问上月已经认证抵扣了发票，本月供应商开了红字发票，发票勾选如何处理的？是税务局自动进项税额转出吗？
  答你好，勾选不用处理的，你自己申报进项转出附表2里面填写20行就行。