库存现金限额

导读：库存现金限额，是指实行现金管理的单位/根据日常零星现金开支需要，由银行核定的现金库存额度。现金管理制度的一项内容。在中国，由单位提出申请，银行本着既有利于资金集中，又能满足单位日常零星现金支付需要的原则审核。一般按开户单位3天至5天的零星开支所需现金核定;.对离银行较远、交通不便的单位的库存现金限额，可以多于5天，但最高不得超过15天的日常零星开支所需现金。超过限额的现金，应及时考存银行。库存现金限额一般每年调整一次，单位如因业务发展变化需要调整，可向银行提出申请，由银行予以核定。

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齐红|官方答疑老师

职称：注册会计师,中级会计师

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• 问老师请问公司的库存现金有限额要求吗
  答你好，会计原理上面说满足企业经营临时需要
• 问老师好，请问公司库存现金的账面限额有规定吗？
  答那个没有限额的规定的
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• 问库存现金发放工资，限额是多少？原始凭证怎么做呢？
  答你好，可以的， 没问题 ，没有限制性规定的 借：应付职工薪酬-工资 贷：应交税费-应交个税所得税 银行存款
• 问请问，集团制度规定”库存现金不能超过银行规定的限额“。这个限额如何查询？谢谢
  答这个限额的话，通常都是你日常零星开支，三到五天的一个金额。
• 问注册了一家小公司，开户银行核定的库存现金限额从哪里看？
  答你好；意思是你在银行开户； 要看这个银行转款的限额吗？
• 问老师，库存现金账余额大于实际库存余额
  答你好，库存现金实存金额大于账面余额，应当按盘亏处理
• 问经与开户银行协商，核定乐业服饰批发有限公司库存现金限额为公司3天的日常零星开支所属数额。公司日常现金支出主要包括零星采购材料支出、零星劳务费支出、办公费和其他支出，月度平均现金支出分别为27000元、15000元、6000元、18000元。请计算乐业服饰批发有限公司库存现金限额为多少。
  答　库存现金限额的计算方式一般是：库存现金＝前一个月的平均每天支付的数额（不含每月平均工资数额）×限定天数
• 问做账系统的库存商品金额，是要等于现在实际的库存商品金额吗。
  答同学，你好 嗯嗯，是的
• 问老师，请问员工填写报销单，金额为134.35，只能用库存现金报销的情况下，用库存现金给他报了134.4，请问库存现金日记账上应当记录的金额是134.35，还是134.4？
  答你好，只能记的是134.35，差异做盘点差异统一调整
• 问库存现金的金额可以为负数吗
  答您好！正常是不会为负数的