上海纳税筹划

2023-03-31 来源：excel学堂 73

导读：两家上海一般纳税人公司，42家上海个人独资企业，其中四家是核定征收的，现在需要怎么做税务筹划可以给公司节税，不知道从哪入手？

免费提供专业财税问题解答，让您避免税务行政处罚风险

齐红|官方答疑老师

职称：注册会计师,中级会计师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

问请谈一下个人对纳税筹划的认识（即如何看待纳税筹划和如何进行纳税筹划）

答税收筹划又称节税，指在符合或不违反税法的前提下，通过对经营、投资、理财活动的事先筹划和安排，使企业本身税负得以延缓或减轻的一种活动。它充分利用税法中提供的一切优惠，在诸多可选的纳税方案中择其最优，以期达到整体税后利润最大化。对于企业来说，要树立税收筹划意识，用合法的方式保护自己的正当权益，从而提高企业效益。从法律上讲，依法纳税是纳税人应尽的义务，而依法进行税收筹划也是纳税人应有的权利。
问怎么做纳税筹划，如何提高纳税筹划能力？

答纳税筹划是根据不同业务进行筹划，因为不同的业务筹划点不同。如何提高纳税筹划能力：好好学习税法相关知识
问避税和纳税筹划是一个意思吗？如果会避税是不是就会纳税筹划了？

答您好，合理避税就是税收筹划，
问杭州德清工业有限公司企业资产总额28000万元，有职工90人，该企业在2019年12月前预测2020年实现应纳税额为100.10万元。要求：请对上述业务进行纳税筹划（写出政策依据、筹划思路、筹划过程、筹划结论）

答你这里不满足小微企业你可以考虑成立一个全资子公司这个子公司，资产不超过5000万，人员不超过300人，应纳税所得税不超过100万就可以享受所得税2.5%征收
问A集团是一家大型企业，由上海的母公司和关津的中字公司与广州的乙子公司组成。预计 202年度上海的母公司实现利润 3000万元，其甲子公司实现利润800万元，乙子公司亏损500万元，假设没有税纳税调整项目，企业所得税税率均25%。请对其进行纳税筹划，筹划过程是怎样计算的

答同学你好，A集团可以把母子公司形式改为总分公司形式总分公司的利润可以汇总纳税，那么乙分公司的亏损可以抵减总公司和甲分公司的利润，最终整个A集团的利润就是3300万元，比母子公司形式的3800万元要少。
问1、张某收到外地一公司邀请，请张某为该公司进行广告设计。该公司提出的报酬条件是：劳务报酬15000元，交通食宿费3000元自理。请为张某进行个人所得税纳税筹划。筹划要求：（1）筹划前应纳税额（2)筹划思路 (3）筹划后应纳税额（4）筹划效益

答(1)筹划前应纳税额：在税前，张某应获得的收入为：15000 + 3000 = 18000元。根据个人所得税法，劳务报酬所得适用比例税率，税率为20%，因此张某应纳税额为：15000 × 20% = 3000元。 (2)筹划思路：考虑到张某的收入主要来自劳务报酬，因此可以从减少应纳税所得额的角度进行筹划。具体而言，可以考虑将部分劳务报酬转化为交通食宿等费用，从而减少应纳税所得额。 (3)筹划后应纳税额：如果张某将部分劳务报酬转化为交通食宿等费用，那么这部分费用就可以从应纳税所得额中扣除。假设张某将3000元的交通食宿费用转为劳务报酬，那么张某的应纳税所得额将减少3000元。因此，筹划后的应纳税所得额为：15000 - 3000 = 12000元。根据个人所得税法，劳务报酬所得适用比例税率，税率为20%，因此张某筹划后的应纳税额为：12000 × 20% = 2400元。 (4)筹划效益：通过筹划，张某可以少缴纳税款：3000 - 2400 = 600元。总结：通过将部分劳务报酬转化为交通食宿等费用，张某可以减少缴纳税款600元。
问老师个税怎么做纳税筹划？

答您好，如果工资多的可以分出一部分计入全年一次性奖金，单独按照一个月的工资计算，个人所得税，个人所得税会交的少
问纳税筹划麻烦写出过程

答您好，同学，很高兴回答您的问题
问纳税筹划，麻烦各位老师

答你好： 1、方案一是折扣销售，销售额按800计算。方案二是实务折扣，销售额按800%2B200计算。方案三是现金折扣，销售额按1000计算。 2、折扣销售可以直接减少销售额，从而少缴税，实务折扣销售收入不变，成本增加从而达到降低利润少缴税，现金折扣在折扣实际发生时作为财务费用。 3、方案一销售税前利润=800/（1%2B13%）-600/（1%2B13%）-60=117 应缴增值税800/（1%2B13%）13%-600/（1%2B13%）13%=23 应缴纳的城建和教育附加=23*（7%%2B3%）=2.3 应缴所得税=117*25%=29.25 净利润=62.45 别外两个方案就这样分析，看哪个方案的利润高选哪个。希望对你有帮助。