企业银行对账

导读：请问，企业银行存款日记账余额与银行对账单不符，企业银行日记账余额是150万，企业日记账和银行对账单差异包括：企业收到货款10万，银行未入账，企业开出支票5万元，对方尚未到银行办理收款，银行代扣水电费2万，企业尚未入账，调节之后的企业银行存款余额为(148)万元，为什么是148？

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齐红|官方答疑老师

职称：注册会计师,中级会计师

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• 问老师你好，请问下对公账户银行跟企业对账，银行对账单的余额比企业的余额多了，这要怎么调整呢？可能是银行出错吗
  答你好，那有可能就是企业已经记付款了，银行还没有支付
• 问老师你好，建设银行企业网上银行怎么打印银行对账单？
  答您好，登录建行企业网银系统，进入账户管理页面，选择需要打印对账单的账户，在账户详情页面点击对账单管理按钮。
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• 问2022年9月30日，某企业收到的银行对账单余额为10 500元。经与企业银行存款日记账核对，发现未达账项有：银行已收、企业未收款项6 300元；企业已收、银行未收款项3 300元；银行已付、企业未付款项7 200元。该企业“银行存款余额调节表”中调节后的银行存款余额为（ ）元。 银行已收企业未收 银行已付企业未付 企业已收银行未收 企业已付一行未付 按这个怎么算的 谢谢
  答您好，银行存款余额调节表中银行存款余额=10500+3300=13800，银行已收企业未收、银行已付企业未付不需要调整银行对账单的余额，调整的是企业的余额。
• 问老师我们8月底账面余额比如5000但是通过第三方交了500还没提现到银行，这时候编制银行余额调节表企业银行存款日记账余额5000，对账单余额由于银行未到账所以对账单余额也是5000，所以银行已收企业未收，企业已收银行未收都不填，我这样对吗
  答你的理解是正确的。 在这种情况下，企业银行存款日记账余额和银行对账单余额暂时是相同的，因为500元的第三方支付尚未提现到银行。此时，银行已收企业未收，企业已收银行未收都无需填入调节表。 然而，一旦提现到银行，企业银行存款日记账余额和银行对账单余额将会产生差异。银行对账单的余额将增加500元，而企业的银行存款日记账余额也将增加500元。因此，在银行余额调节表上，需要在“企业已收，银行未收”栏填入500元，在“银行已收，企业未收”栏填入500元。 所以，你的理解是正确的，但是需要记住在提现到银行后需要更新银行存款日记账和银行对账单的余额，并在银行余额调节表上反映出这个变化。
• 问为什么D、银行代企业收取服务费，未通知企业。会导致企业银行存款日记账余额小于银行对账单余额。不是企业未收到通知，金额未录入，日记账会大过银行的吗？
  答同学你好！不是的呀  这个属于银行已收   但企业未入账呀 企业日记账金额  小于对账单金额哦
• 问怎样把银行对账单金额调成报表中银行存款金额。用银行对账单金额➕企收银未收➖企付银未付，对吗？
  答是的，是这样进行调整的
• 问法人个人银行账户能做企业对公账户吗
  答你好，不可以，这个是私人账户，不是公司账户
• 问银行对账单存收货款金额比企业银行存款日记账多 以哪方为准
  答你好！以银行对账单为准