黔江代账公司

2023-03-29 来源：excel学堂 98

导读：黔江区住房保障中心人工费16.2万开发票要多少钱？

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齐红|官方答疑老师

职称：注册会计师,中级会计师

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问母公司（江苏佰利)替子公司（江西佰利)付货款，供应商开票是开给子公司，母公司和子公司的会计分录怎么做？弄委托付款并写明从应付账款里扣除可以吗？比如母公司写分录：摘要（协议）代付货款（太仓华泰）借：应付账款-江西佰利贷：银行存款

答你好，可以的。可以这么做。
问老师，请问属于浙江的公司代扣代缴员工个人所得税在哪里查询？

答就是在你申报个税的自然人扣缴端
问老师，我们公司（A公司)有个同事的社保和公积金是由其他公司（B公司)在江苏代缴纳（我们公司在海南，同事在江苏，由江苏一家公司每月在江苏代缴纳社保和公积金），然后公司和个人缴费部分都是由我们公司将款付给江苏公司，对方挂账收我们公司社保和公积金款项，我们公司再给同事发放工资的时候已经扣除了个人部分的社保和公积金，请问我们公司该如何做账比如同事工资20000元，个人承担社保522.3元，公积金340元我做计提工资是按照20000元还是扣掉社保公积金个税后，实发工资18176.29计提呢我们将同事公司和个人总共的社保公积金挂账江苏公司，又该如何做账呢

答计提工资应按照工资总额20000元计提工资，会计分录为：借：管理费用 / 销售费用等（根据员工所属部门确定）20000 贷：应付职工薪酬 —— 工资20000发放工资时扣除个人社保公积金及个税计算扣除个人承担的社保、公积金和个税后，实发工资为18176.29元。假设个税为961.41元（20000 - 522.3 - 340 - 18176.29），会计分录为：借：应付职工薪酬 —— 工资20000 贷：其他应付款 —— 社保（个人部分）522.3 其他应付款 —— 公积金（个人部分）340 应交税费 —— 应交个人所得税961.41 银行存款18176.29支付社保公积金给江苏 B 公司公司承担的社保和公积金部分，假设社保为1500元，公积金为340元，会计分录为：借：管理费用 / 销售费用等（根据员工所属部门确定）—— 社保1500 管理费用 / 销售费用等（根据员工所属部门确定）—— 公积金340 其他应付款 —— 社保（个人部分）522.3 其他应付款 —— 公积金（个人部分）340 贷：其他应付款 ——B 公司（社保公积金合计）2702.3实际支付款项给 B 公司借：其他应付款 ——B 公司（社保公积金合计）2702.3 贷：银行存款2702.3
问老师，请问我公司1月售产品给安江公司10万，1月代安江公司付另外一个公司5万，然后说好的承兑未付给我公司，那么这5万该如何出分录呢

答借应收账款贷银行存款
问老师，我们公司是承包食堂的，公司在重庆这边，要到江苏去承包个食堂，可以不在江苏去开公司吗，或需要什么形式来处理江苏那边的账

答你好，这种一般都会要求在当地开分公司或者子公司。
问咨询下老师，我司是劳务行业(差额跟一般计税都有，），a公司劳务人员社保代缴在浙江省的公司，浙江省的公司给a单位开6%的专票，请问这个6%的进项a公司能抵扣吗？

答一般纳税人用于一般计税项目的进项发票可以抵扣。
问我公司通过江苏金融租赁租了江苏工厂8台机器，应该怎么做账？分录怎么写？

答借，固定资产应交税费、应交增值税进项，未确认融资费用贷银行存款长期应付款按月借，长期应付款贷，银行存款借，财务费用利息贷未确认融资费用
问老师，浙江的公司和上海的公司是关联公司，浙江要卖车给上海，，做往来吗，挂什么科目？借：其他应收款-关联方贷：应付账款吗

答通常通过其他应收款或其他应付款，挂往来
问8、2×20年1月1日，长江公司与新华公司进行债务重组，重组日长江公司应收新华公司账款账面余额为1000万元，已提坏账准备100万元，其公允价值为940万元，长江公司同意原应收账款的40%延长至2×22年12月31日偿还，原应收账款的40%部分当日公允价值为400万元，剩余部分款项新华公司以一批存货抵偿，存货公允价值为600万元。假定不考虑其他因素。长江公司因债务重组影响当期损益的金额为（　　）万元，

答同学你好您好！本题选A，相关会计分录，借：应收账款——债务重组 400 库存商品 462 应交税费——应交增值税（进项税额）78 坏账准备 100 贷：应收账款 1000 投资收益 40