会计数字填写

导读：会计填写把下一行的数字填到上一行了,怎么办

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齐红|官方答疑老师

职称：注册会计师,中级会计师

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• 问老师您好，我正在填写企业所得税汇算清缴 我们是，适用执行企业会计制度 请问， 1.填写利润表，本月数，应该填哪个月的数字？ 本能累计数，是填写2023年12月31日的数字 2.资产负债表，年初数，是填写哪年哪月的数？
  答你好； 你是年报； 你23年的数据； 本月金额写12月的； 本年累计写1-12月合计金额； 2.  负债表年初是看你22.12月期末数据写；  期末数据看你23.12月期末金额写 
• 问12月开了一张红字专票，一张蓝字发票，红字大于蓝字出现负数，填写报表第二行负数2000，比对不通过，只填写第一行专票和普票合计数52000就通过了，那么第2行和第三行都填0可以吗？数字为举例数据
  答你好，出现负数，涉及退税，是要去大厅申报。 第一栏有数字，第二栏第三栏都填0，默认是无票收入。 普票如果符合免税范围，可以直接填第10栏。
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• 问这题的会计分录和数字怎么写
  答您好，会计分录如下 借：生产成本1582000 管理费用791000 贷：应付职工薪酬2373000 借：应付职工薪酬2373000 贷：主营业务收入2100000 应交税费-应交增值税（销项税）273000 借：主营业务成本1500000 贷：库存商品1500000
• 问单位缴费基数：填写的是什么数字？
  答工商年报的单位社保缴费基数怎么填。 具体填写方法如下： (1)参保各险种人数，应为当年12月社会保险费申报表中各险种人数； (2)单位缴费基数，应为当年1-12月社会保险费申报表中缴费基数累计金额； (3)本期实际缴费金额，应为单位申报缴纳的当年1-12月社会保险费金额合计(不包含补缴金额和滞纳金金额)； (4)单位累计欠费金额，应为单位已经成功申报的应缴未缴的社会保险费(只填本金不包含滞纳金)。 1.参保险种类型:指报告期末本单位参加险种类型;  2.单位参保人数:指报告期末参加社会保险职工人数(不含离退休人数);  3.单位缴费基数:指报告期内单位缴纳养老保险的缴费基数总和;  4. 本期实际4 .本期实际缴费金额：指参保单位实际缴纳的社会保险费总额。（指标填报要求：①以社保经办机构实际收到的参保单位缴纳社会保险费金额为准（含单位和个人缴纳部分）；②要反映全年1一12月的社会保险实际缴费总额，并保留小数点2位；③各险种实际缴费总额需要单独填列，不合并计算；④数据截止时间为上年末12月31日。)缴费金额:指报告期内单位实际缴纳的社会保险费总和;  5.单位累计欠缴金额:指报告期末单位累计欠缴各项社会保险费金额(本金)。 指参保单位累计拖欠的社会保险费总额。（指标填报要求：①以社保经办机构认定和提供的参保单位社会保险累计欠费金额为准；②要反映参保单位全年累计社会保险欠费总额（含当年新增和历年累计欠费），并保留小数点2位; ③各险种实际欠费总额需要单独填列，不合并计算；④数据截止时间为上年末12月31日。)
• 问老师，需要写会计分录和对应的数字
  答你好 1，回购的时候，借：库存股 4000万，贷：银行存款 2*2000万 注销的时候，借：股本 2000万，资本公积—股本溢价 2000万，贷：库存股 4000万 2，回购的时候，借：库存股 6000万，贷：银行存款 3*2000万 注销的时候，借：股本 2000万，资本公积—股本溢价 3000万，盈余公积1000万，贷：库存股 6000万 3，回购的时候，借：库存股 1800万，贷：银行存款 0.9*2000万 注销的时候，借：股本 2000万，贷：库存股1800万，资本公积 200万
• 问会计账簿封面 可以用红笔写吗？如果写的数字或文字有误怎么办？
  答您好，用蓝字笔。如果错一个字更正一下就可以，错的多了，换新的。
• 问流量表中补充资料累计折旧数字填写 若有固定资产报废处理，该如何解决填写
  答将报废资产的折旧减除