增值税及附加税费申报

导读：增值税及附加税费申报附列资料三

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齐红|官方答疑老师

职称：注册会计师,中级会计师

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• 问我是电子商务个体工商户店，需要报增值税及附加税（费）申报（小规模纳税人适用）和增值税及附加税（费）预缴申报，这两个吗还是只用报增值税及附加税（费）申报（小规模纳税人适用）？
  答您好，只用报增值税及附加税（费）申报（小规模纳税人适用）。预缴一般是建筑行业
• 问老师您好，个体工商户季度申报时，增值税及附加税费申报表已自动采集数字金额都对的上，增值税及附加税费申报表（小规模纳税人适用）附列资料（一）、增值税及附加税费申报表（小规模纳税人适用）附列资料（二）和增值税减免税申报明细表是否可以直接点击保存申报就可以了？
  答同学你好 只要正确就可以
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• 问老师，根据这两张表，增值税及附加税(费)0申报
  答您好，是的，利润表的收入为0，增值税及附加税(费)0申报
• 问增值税及附加税费申报表附列资料三，附表3，是不是差额计增需要填报的？
  答同学，你好 嗯嗯，是的
• 问老师， 请问一下增值税及附加税费申报表附列资料四， 怎么填？
  答你好，增值税只填写这一个。附加不要填的
• 问没有开具发票，销项税怎样填报增值税及附加税费申报表？
  答你好，那你有销售额吗？
• 问增值税申报完扣过款以后，附加税系统不让保存，符合六税两费减免政策，附加税是不是减免掉了？ 打印出来的增值税及附加税费申报表，附列资料五，本期应补退税费额是零
  答你好，你看一下你的增值税应补税款是正数吗？
• 问小规模纳税人增值税及附加税费申报表如何填写可以吗？
  答你好 小规模纳税人增值税及附加税费申报表是纳税人按月申报增值税和附加税的一种表格。以下是填写步骤： 1. 填写纳税人信息，包括纳税人名称、纳税人识别号、地址、电话等。 2. 填写本期销售额、本期应纳税额、本期进项税额等内容。其中，本期销售额是指纳税人本期实际销售商品或提供劳务的金额，本期应纳税额是指本期应缴纳的增值税额，本期进项税额是指本期纳税人购进货物、接受服务等应纳入抵扣范围内的增值税额。 3. 填写本期应纳税额减征额、免税销售额、免税项目收入、简易计税方法计税销售额等内容。其中，本期应纳税额减征额是指享受减免税政策的金额，免税销售额是指免税销售的商品或劳务的金额，免税项目收入是指免税项目的收入金额，简易计税方法计税销售额是指按照简易计税方法计算的销售额。 4. 填写本期应纳税额合计、本期已缴纳税额、本期应补（退）税额等内容。其中，本期应纳税额合计是指本期应缴纳的增值税和附加税的总额，本期已缴纳税额是指本期已经缴纳的增值税和附加税的总额，本期应补（退）税额是指本期应缴纳税额与本期已缴纳税额之差。 5. 填写附表，包括增值税纳税申报表附列资料、增值税小规模纳税人适用简易计税方法计税销售额计算表等。 6. 签名并加盖公章。 以上是小规模纳税人增值税及附加税费申报表的填写步骤，希望对您有所帮助。
• 问老师请问 个税手续费返还 如何填写增值税及附加税费申报表
  答你好，个税返还无需缴纳增值税