奖金如何交税

导读：公司年中发奖金如何交个税？

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齐红|官方答疑老师

职称：注册会计师,中级会计师

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• 问老师，年终奖金如何计算，3万奖金如何算税
  答同学您好，年终奖金计算通常与月薪分开，税率根据奖金额度有所不同。对于3万奖金，先确定适用的税率和速算扣除数，再用奖金乘以税率减去速算扣除数得到应纳税额。具体税率可参照税务部门的个人所得税税率表。计算时确保准确使用最新税法规定。一次性年终奖税率表如下： 按月换算后的综合所得税率表（月度税率表） 级数 全月应纳税所得额 税率（%） 速算扣除数 1 不超过3000元的 3 0 2 超过3000元至12000元的部分 10 210 3 超过12000元至25000元的部分 20 1410 4 超过25000元至35000元的部分 25 2660 5 超过35000元至55000元的部分 30 4410 6 超过55000元至80000元的部分 35 7160 7 超过80000元的部分 45 15160n
• 问老师您好，请问全年一次性奖金如何交税什么标准
  答同学，你好 可以参考 https://t.aies.cn/geshui/shuilv/#nianzhongjiang
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• 问每个月工资15000，年终奖发了30000 1.如何计算全年要交的个税 2.如何计算年终奖要交多少税
  答具体预扣预缴税款方法为：1.工资、薪金所得人所得税预扣预缴计算方法 （1）扣缴义务人向居民个人支付工资、薪金所得时，应当按照累计预扣法计算预扣税款，并按月办理全员全额扣缴申报。具体计算公式如下： 本期应预扣预缴税额=（累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数）-累计减免税额-累计已预扣预缴税额 累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除 其中：累计减除费用，按照5000元/月乘以纳税人当年截至本月在本单位的任职受雇月份数计算。累计预扣预缴举例 2019年1月，甲取得工资3万元，个人负担“三险一金”4000元，专项附加扣除2000元（无其他扣除项）；2019年2月，甲同样取得工资3万元，个人负担“三险一金”4000元，专项附加扣除2000元（无其他扣除项）。 问：甲在1月和2月分别预扣预缴个人所得税是多少？ 如果上述工资在2018年1月和2月取得，甲两个月应分别单独计算个人所得税，专项附加不得扣除。 每月应纳税额＝（30000-4000-3500）×25%-1005=4620元。 2.由于上述工资在2019年取得，甲应按照累计预扣预缴法计算个人所得税，专项附加可以扣除。 1月应纳税额＝（30000-4000-5000-2000）×3％＝570元； 2月应纳税额＝［（30000＋30000）-（4000＋4000）-5000×2-（2000+2000）]×10％-2520-570＝710元。 2019年1月，甲取得工资3万元，个人负担“三险一金”4000元，专项附加扣除2000元(无其他扣除项);2019年2月，甲同样取得工资3万元，个人负担“三险一金”4000元，专项附加扣除2000元(无其他扣除项)。问:甲在1月和2月分别预扣预缴个人所得税是多少? 按照累计预扣预缴法计算个人所得税，专项附加可以扣除。 1月应纳税额=(30000-4000-5000-2000)×3%=570元; 2月应纳税额=[(30000+30000)-(4000+4000)-5000×2-(2000+2000)]×10%-2520-570=710元。
• 问10万年终奖，交税多少，具体如何计算呢
  答同学，你好 可以参考 100000*0.1-210=9790
• 问全年一次性奖金和综合所得，每月综合所得交税100。单独申报奖金收入只交奖金个税，跟全年收入不累计算。。 比如奖金114000，和奖金120000，奖金单独申报个税分别是多少
  答我们要计算全年一次性奖金为114000元和120000元时，单独申报奖金收入所需要支付的个税。 全年一次性奖金和综合所得的个税计算方式不同，全年一次性奖金是单独计算税额的，不会与全年收入累加计算。 假设全年一次性奖金为 T 元，税率为 R，速算扣除数为 S。 全年一次性奖金的个税 = T × R - S 这里，税率和速算扣除数会根据具体的金额有所不同。 根据《中华人民共和国个人所得税法》，全年一次性奖金的个税计算采用单独的税率和速算扣除数。 具体来说，对于全年一次性奖金为114000元和120000元，税率和速算扣除数如下： 1.全年一次性奖金为114000元：税率3%，速算扣除数为0。 2.全年一次性奖金为120000元：税率10%，速算扣除数为210。 因此，全年一次性奖金为114000元的个税 = 114000 × 3% - 0 全年一次性奖金为120000元的个税 = 120000 × 10% - 210 计算结果为：全年一次性奖金为114000元的个税是3420元，全年一次性奖金为120000元的个税是11790元。
• 问学生考试优秀老师取得奖金如何申报个税？按个税工资还是奖金？谢谢
  答你好，这个和工资一起申报就可以。
• 问老师好：年终奖金分两次如何申报个税
  答同学你好，年终奖以年终一次奖金单独申报每年只有一次机会。你可以拆分一部分按年终奖申报，一部分跟工资合并申报
• 问个人所得税中全年一次性奖金如何计算
  答你好，学员，这个根据年终奖除以12，计算出税率 然后按照年终奖乘以税率计算的
• 问个税退手续费如何做帐，如果全部奖励办税人员，要交增税和个税吗？
  答退手续费 借：银行存款 贷：其他收益/其他业务收入         应交税费-应交增值税 （税率：小规模是1%，一般纳税人6%） 其他业务收入=收款金额÷（1%2B税率） 奖励办税员 借：应付职工薪酬-工资 贷：银行存款 借：管理费用-工资 贷：应付职工薪酬-工资 申报时奖励的工资从其他扣除里边减去
• 问老师好，全年一次性奖金收入如何计算个税
  答您好 根据《国家税务总局关于调整个人取得全年一次性奖金等计算征收个人所得税方法问题的通知》（国税发[2005]9号）文件的规定，纳税人取得全年一次性奖金，单独作为一个月工资、薪金所得计算纳税，由扣缴义务人发放时代扣代缴。 二、应纳税所得额及应纳税额的计算 （一）先将雇员当月内取得的全年一次性奖金，除以12个月，按其商数确定适用税率和速算扣除数。如果在发放年终一次性奖金的当月，雇员当月工资薪金所得低于税法规定的费用扣除额，应将全年一次性奖金减除雇员当月工资薪金所得与费用扣除额的差额后的余额，按上述办法确定全年一次性奖金的适用税率和速算扣除数。 （二）将雇员个人当月内取得的全年一次性奖金，按上述确定的适用税率和速算扣除数计算征税，计算公式如下： 1、如果雇员当月工资薪金所得高于（或等于）税法规定的费用扣除额的，适用公式为： 应纳税额=雇员当月取得全年一次性奖金×适用税率-速算扣除数 2、如果雇员当月工资薪金所得低于税法规定的费用扣除额的，适用公式为： 应纳税额=(雇员当月取得全年一次性奖金-雇员当月工资薪金所得与费用扣除额的差额)×适用税率-速算扣除数 在一个纳税年度内，对每一个纳税人，该计税办法只允许采用一次。