100万的工程怎么交税抵扣

导读：做100万涂料工程，有材料抵扣和劳务发票，怎么交税？

免费提供专业财税问题解答，让您避免税务行政处罚风险

齐红|官方答疑老师

职称：注册会计师,中级会计师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

• 问工程施工单位 如工程100万 劳务分包 40万 印花税怎么交？ 建设工程合同100万 劳务分包的怎么交
  答你好，印花税是按照合计金额来算的。
• 问打个比方，我开100万的建筑工程发票，然后取得收入，我需要找多少的成本票来抵增值税（是增值税专用发票能抵多少，怎么抵扣？）和企业所得税，交多少税才合情合理？
  答你好同学，正常你是建筑工程的话，你的税率应该是9，100万除以1.09乘以9%，税额是。8.257
• 
• 问老师，房企用房抵工程款100万，然后工程公司找客户买指定抵债房，款给了房地产90万，房地产把款打给了工程公司，那10万怎么操作？
  答借银行存款贷应收账款。 附一个委托付款的证明。
• 问房地产公司，我司上月销项税100万，抵扣进项20万，抵扣预交增值税60万，土地款抵扣20万，请问我如何做分录？
  答您好 土地款抵扣20万 请问20万入账的时候怎么写的分录
• 问100万的3%的苗木专票可以按照9%抵扣不含税成本的9%可以抵扣100/1.03*0.09这样的情况怎么做分录呢？
  答同学你好 1.当收到苗木专票时，应确认应付账款（或相关科目）和进项税额： 借：库存商品（或相关科目） 970,000元（发票金额减去税额） 借：应交税金-应交增值税（进项税额） 30,000元 贷：应付账款（或相关科目） 1,000,000元 这里，库存商品（或相关科目）代表了苗木的采购成本，应交税金-应交增值税（进项税额）代表了可以抵扣的增值税额。 1.当实际支付款项时： 借：应付账款（或相关科目） 1,000,000元 贷：银行存款（或相关科目） 1,000,000元
• 问老师，请问工程预交增值税，抵扣的时候只能是收到同样的建筑工程进项发票才能抵扣么，材料票不行
  答同学，你好 可以抵扣的
• 问老师，假如进项票这个月是100万的，但是我只用30万，我做账的时候借进项30 待抵扣70，然后在抵扣勾选里把这个100万的勾选了。 下个月我销项50 我再把待抵扣的转出来50万 借：应交税额-应交增值税-进项税额 50 贷：待抵扣进项税额50。抵扣勾选平台我就不勾引新的发票了，这么做对吗？
  答您好 不对的 您勾选了100万 就要100万都做到进项税额科目 不然账上的进项金额跟申报表的不一致
• 问之前预交税款抵扣这期的税款怎么做账，原来借应交税费_已交100，贷银行存款100，这期发生了50怎么做账呢？
  答借，应交税费，未交增值税 贷，应交税费，乙缴5