采购发票

导读：采购发票是供应商开给购货单位，据以付款、记账、纳税的依据。包括采购专用发票和采购普通发票。其中专用发票是指增值税专用发票，是一般纳税人销售货物或者提供应税劳务所开具的发票，发票上记载了销售货物的售价、税率以及税额等，购货方以增值税专用发票上记载的购入货物已支付的税额作为扣税和记账的依据。普通发票是指除了专用发票之外的发票或其它收购凭证。

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齐红|官方答疑老师

职称：注册会计师,中级会计师

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• 问采购东西做什么分录，有采购合同和采购发票
  答您好 借：库存商品、原材料等 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：银行存款等
• 问用友U8采购结算是不是可以在采购发票列表点结算，采购入库单点审核，没有收到采购发票点不了结算
  答同学，你好 没有发票不能结算
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• 问用友采购管理-采购发票-专业发票审核是财务部审核发票吗
  答你好是的财务部审核发票。
• 问为什么金蝶K3里面的 采购模块生成了 采购发票，审核通过，在存货核算—凭证管理——生成凭证—采购发票（发票直接生成）里面找不到这张采购发票？
  答您好，还需要在核算模块进行采购入库核算，核算之后，才可以看到这张采购发票。
• 问采购农产品 采购方开发票是开专票还是普票
  答你好，这个是开具农产品内容的普通发票，而不是专用发票
• 问采购运费发票先到，不确定采购发票多久到？怎么处理？
  答您好！你可以先做暂估，借原材料-暂估/运费 贷现金等。