公司记账报税怎么做

导读：公司申报税拿给代理记账公司做的，付了三千给代理报税公司，怎么做分录

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齐红|官方答疑老师

职称：注册会计师,中级会计师

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• 问老师，代理记账公司购入记账报税软件 怎么做分录
  答一、金额较小（一般低于 5000 元，直接费用化） 借：管理费用 — 办公费 / 软件服务费 贷：银行存款 二、金额较大，计入无形资产（常规做法，软件属无形资产） 购入时 借：无形资产 — 办公软件 贷：银行存款 按月摊销（税法最低摊销年限10 年） 借：主营业务成本（代账公司主营相关，优先入成本） 贷：累计摊销 补充：若为按年续费、年费形式软件 借：预付账款 / 长期待摊费用 贷：银行存款 按月分摊 借：主营业务成本 贷：预付账款 / 长期待摊费用
• 问为什么代理记账公司是先报税，在做账务呢
  答你好 ；  他们 可能是账务处理 没有取得   客户提供的票据 没有及时做账； 所以在申报期马上结束的时候；  会先报税的  
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• 问公司原来是找外面记账人员做账和报税的，现在老板让我申报，我应该怎么做操作呢？
  答你好 你这个要先做账，然后打开电子税务局，将你做账的数据录进去
• 问去代理记账公司，做记账报税，能学到东西吗，比较犹豫
  答建议不要去代理记账公司! 对你以后的发展没有什么帮助！
• 问老师，我想问问，农村合作社，在做税务登记之前，有收入（收入直接打到公司账户），现在做了税务登记，那这个收入要怎么做呢？意思就是10月份做的税务登记，9月份公司账户有收入，月报，这个收入要怎么入账？
  答你好    这个收入是公司的收入吗？        如果是公司收入 你就补做账  借银行存款贷主营业务收入  应交税费    
• 问朴老师，我公司是电商公司，是小规模纳税人，外账给代理记账公司做，平时每个月跟代理记账公司该怎么沟通？针对他们做的账我该核对些什么？
  答一、每月与代账公司沟通要点 月初（5-10 号）：及时交付发票、银行回单 / 对账单、电商平台结算单、工资社保凭证等资料，同步本月特殊业务（如促销回款、退货返利）。 月中（10-15 号）：跟进记账进度，确认电商收入（含未开票）、成本、平台手续费的核算口径。 申报前：核对申报表草稿的税种、计税依据和应缴税额，确认无误后再申报，申报后索要回执。 二、账务核心核对项 资金：银行存款、支付宝 / **等虚拟账户余额，需与银行对账单、平台后台余额一致，抽查大额收支业务匹配性。 收入成本：收入与平台结算回款、开票金额交叉核对；成本与发货数量 × 采购单价匹配，库存余额与实际 / ERP 数据相符。 税费：确认小规模增值税（现减按 1%）、附加税、个税等计税基数准确，无漏报未开票收入。
• 问老师 小规模公司给代理记账公司做账 现在要收回来自己做 交接清单有么 ？ 已知的是代理记账公司报的个税是和实际工资表（网银代发）完全不一致 这种收回来要怎么调
  答你好；    需要的； 学堂下载中心有 交接模板的； 自己可以下载来用下； 2.   不一致的； 把银行明细账和工资表这些 核对； 调整分录