公司部门会计

导读：公司专门成立发货部门，会计分录是

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齐红|官方答疑老师

职称：注册会计师,中级会计师

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• 问老师，就是我们公司设了两个部门，第一个部门的收入是第二个部门的成本，请问下，第一个部门的成本收入和第二个部门的成本收入会计分录怎么写
  答你好，不明白你说的什么
• 问老师，公司各部门独立核算，盈利的部门需要分利润给这个部门的员工，分的这个利润是计入这个部门，还是计入公司
  答你好，应该是分给部门的。
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• 问单位一个部门单独成立公司，其会计档案由谁保管呢
  答你好，由会计人员保管
• 问老师，公司分生产部门，销售部门，办公室，请问，计提社保分录？
  答 你好同学： 1、计提工资、社保和公积金时: 借:生产成本，销售费用，管理费用，一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资               一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担)          一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担)               一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款
• 问公司分销售跟工程，各部门开各部门的单据，想问下，单据应该怎样传递，是先交给出纳，还是先交会计
  答交给会计审核后交由出纳付款