欢迎来到Excel学堂官网!
咨询
会员头像
Excel学堂用户5310

老师你好,车辆一次性折旧报表是填在哪张表呢

343 2025-11-18 10:31
温馨提示:如果以上问题和您遇到的情况不相符,可在线咨询老师 免费咨询老师
老师解答
2025-11-18 10:33

就是在季度预交所得税这个表填报 6 减:资产加速折旧、摊销(扣除)调减额(填写 A201020)

头像
Excel学堂用户5310
2025-11-18 10:36

追问: 账上正常折旧,税法上一次折旧对吗

头像
答疑老师
2025-11-18 10:40

回答: 是的,就是那个意思的

头像
Excel学堂用户5310
2025-11-18 10:57

追问: 那这样之后每季度报税 是不是要调报表

头像
答疑老师
2025-11-18 10:58

回答: 是的,直到折旧完毕才不需要

相关问题讨论
你好是的你说的是正确的
2026-01-19
您好,您二一年把固定资产处理掉的话,资产折旧表直接填零就可以了。
2022-05-06
你好,没错儿了,就不用再写了。
2024-07-04
同学,你好 年底要求一次性调整复算清缴? 什么意思。是不要一次性折旧了吗?
2026-03-27
1.明确折旧方法:首先,您需要明确这些车辆是采用了何种加速折旧方法(如双倍余额递减法、年数总和法等)进行折旧的。 2.填写期初与期末数据:在固定资产折旧表中,您需要填写期初和期末的固定资产原值、累计折旧和净值。由于您已经进行了加速折旧,因此期末的累计折旧金额会比按照常规折旧方法计算的金额要高。 3.注明加速折旧事项:在填写固定资产折旧表时,您需要在相应的位置注明这些车辆已经采用了加速折旧方法,并一次性扣除了折旧费用。调整与更正:如果在实际操作中,您发现加速折旧的计算有误或者需要调整,您可以在汇算清缴时进行相应的调整与更正。但是请注意,任何更正都需要有充分的理由和依据。 4.与财务报表核对:在填写固定资产折旧表之前,请确保与您的财务报表(如资产负债表、利润表等)进行核对,以确保数据的准确性和一致性。 5.遵循税法规定:在填写固定资产折旧表时,请务必遵循税法的相关规定。 具体填写表格时,您可以参考以下步骤: 1.在固定资产折旧表中,找到车辆这一类别或项目。 2.在期初数据栏中填写车辆的原值、累计折旧和净值(如果有的话)。 3.在本期折旧栏中填写按照加速折旧方法计算的折旧费用。 4.在期末数据栏中填写车辆的原值(与期初相同)、更新后的累计折旧(期初累计折旧%2B本期折旧)和净值(原值-期末累计折旧)。 5.在备注栏中注明采用了加速折旧方法并一次性扣除了折旧费用。
2024-05-15
帐内还是按月折旧的
2023-12-21
您好,12月固定资产做了一次性折旧扣除,所得税年报也做了一次性折旧扣除,意思是去年把车的全部折旧一次扣掉了,今年会计上还会按月折旧,比如车原值384000元,会计折旧4年无残值,每月折旧8000元,一年会计折旧96000元,但税法去年已扣完,今年税法折旧是0元,所以今年所得税年报要把这96000元调增回来,平时月度或季度的预缴申报不用单独调增,因为一次性扣除只在年度汇算统一调,平时只按会计利润预缴即可,年度汇算时在资产折旧摊销及纳税调整明细表a105080里填:资产原值384000,本年折旧摊销额96000,累计折旧摊销额192000,资产计税基础0,税收折旧摊销额0,纳税调整金额96000,累计税收折旧摊销额0,加速折旧摊销统计额0,这样就把去年多扣的在今年补回来,如果企业用企业会计准则,去年一次性扣除产生应纳税暂时性差异384000乘税率比如25%等于96000元,借所得税费用96000贷递延所得税负债96000,今年每月转回8000乘25%等于2000元,借递延所得税负债2000贷所得税费用2000,借贷金额相等,平时申报不用管这个账的差异,只看预缴和汇算规则就行。
2025-12-06
你好,财务报表里面还是按月折旧的。
2024-07-08
你好,你是一次性折旧还是加速折旧?你要区分开需要填写的
2023-01-05
你好,正常的做固定资产清理就可以的。
2022-04-07
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
相关问答
资料 财务人员法律风险防范

10课时68253

资料 一般纳税人账税处理汇编(商业企业)

16课时43021

资料 2020年 初级必备考点分享

20课时87675

财务问题咨询

  • 老师
    答疑老师:齐红
    注册会计师 税务师
    回答好评数:1024658 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:王侨
    注册会计师
    回答好评数:1021233 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:唐汨莎
    注册会计师
    回答好评数:1024658 向TA咨询

财务课程

财务课程 财务课程 财务课程 财务课程
免费领取

热门问答

在线提问累计解决68456个问题

齐红 | 金牌答疑老师

职称:注册会计师,中级会计师

亲爱的学员你好,我是来自Excel学堂的齐红老师很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?
二维码
微信扫码
加老师在线提问解答

提交成功

快账推出导师计划,现为您分配专属辅导老师,我将全程辅导您的学习,并可领取资料包,一对一跟进学习

扫码加我微信

微信号:15580860597

扫码或加微信号